估值舛错被发现后

工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基        金更新的招募说明书        （2025 年第 1 号）     基金持续东谈主：工银瑞信基金持续有限公司    基金托管东谈主：上海浦东发展银行股份有限公司 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金                  更新的招募说明书                       蹙迫辅导   本基金经中国证券监督持续委员会 2023 年 3 月 24 日证监许可2023659 号文注册募 集。本基金基金合同于 2023 年 10 月 19 日肃肃凯旋，自该日起基金持续东谈主肃肃起点持续本 基金。   基金持续东谈主保证本招募说明书的内容竟然、准确、齐全。本招募说明书经中国证监会 注册，但中国证监会对本基金召募的注册，并不标明其对本基金的投资价值、收益和商场 远景作出内容性判断或保证，也不标明投资于本基金莫得风险。   投资有风险，投资者认购（或申购）基金份额时应厚爱阅读基金合同、本招募说明书 和基金家具贵府概要等信息清楚文献，全面相识本基金家具的风险收益特征，应充分琢磨 投资者自身的风险承受智力，并对认购（或申购）、买卖基金的意愿、时机、数目等投资行 为作出镇定决策。基金持续东谈主提醒投资者基金投资的“买者景观”原则，在投资者作出投 资决策后，基金运营现象与基金净值变化导致的投资风险，由投资者自行背负。   本基金主要投资于证券商场，基金净值会因为证券商场波动等身分产生波动，投资者 在投成本基金前，应全面了解本基金的家具脾气，感性判断商场，并承担基金投资中出现 的种种风险，包括：投资组合的风险（包括商场风险、信用风险、流动性风险、杠杆风险 和金融模子风险等）         、持续风险、合规性风险、操作风险、ETF 基金的特定风险、创业板投 资风险、科创板投资风险、存托凭证投资风险、流动性风险、投资股指期货的风险、投资 资产支合手证券的风险、基金合同提前阻隔的风险、本基金法律文献风险收益特征表述与销 售机构基金风险评价可能不一致的风险和其他风险等。本基金不错参与转融通证券出借业 务，可能面对因此带来的流动性风险、信用风险及商场风险等投资风险。   本基金为走动型洞开式基金，投资想法为细腻追踪标的指数“中证破钞龙头指数”， 追求追踪偏离度和追踪舛误的最小化，力图结束与标的指数阐发相一致的始终投资收益。 本基金属于股票型基金，风险与收益高于搀杂型基金、债券型基金与货币商场基金。本基 金为指数基金，主要领受完全复制策略，追踪标的指数商场阐发，具有与标的指数、以及 标的指数所代表的股票商场相似的风险收益特征。   本基金的投资范围包括存托凭证，若投资可能面对中国存托凭证价钱大幅波动甚而出 现较大亏蚀的风险，以及与革命企业、境外刊行东谈主、中国存托凭证刊行机制以及走动机制 等关连的风险。 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金               更新的招募说明书   本基金为指数基金，投资者投资于本基金面对追踪舛误抑制未达约定想法、指数编制 机构罢手服务、成份股停牌等潜在风险，详见本基金招募说明书“风险揭示”部分。   基金的过往功绩并不预示其改日阐发。基金持续东谈主持续的其它基金的功绩并不组成对 本基金功绩阐发的保证。基金持续东谈主依照恪称职守、竭诚信用、严慎勤勉的原则持续和运 用基金财产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。   本招募说明书所载内容截止日为 2025 年 5 月 10 日，连接财务数据和净值阐发数据截 止日为 2025 年 3 月 31 日（财务数据未经审计）。本招募说明书也曾基金托管东谈主复核。 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金                                                                                                更新的招募说明书 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金          更新的招募说明书                     一、绪 言   《工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金招募说明书》                                 （以下简称“本 招募说明书”或“招募说明书”）依据《中华东谈主民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基 金法》”)、      《公开召募证券投资基金运作持续办法》(以下简称“《运作办法》”)、《公开 召募证券投资基金销售机构监督持续办法》(以下简称“《销售办法》”)、《公开召募证券 投资基金信息清楚持续办法》(以下简称“《信息清楚办法》”)、《公开召募洞开式证券投 资基金流动性风险持续轨则》（以下简称“《流动性风险持续轨则》”）、《公开召募证券投 资基金运作引导第 3 号——指数基金引导》（以下简称“《指数基金引导》”）和其他连接 法律法例以及《工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金基金合同》（以下简 称“基金合同”）编写。   本招募说明书诠释了工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金的投资目 标、策略、风险、费率等与投资者投资决策连接的全部必要事项，投资者在作出投资决策前 应仔细阅读本招募说明书。   基金持续东谈主承诺本招募说明书不存在职何虚伪记录、误导性讲述或者紧要遗漏，并对其 竟然性、准确性、齐全性承担法律就业。   本基金根据本招募说明书所载明的贵府央求召募。本招募说明书由工银瑞信基金持续有 限公司解释。本基金持续东谈主莫得奉求或授权任何其他东谈主提供未在本招募说明书中载明的信息， 或对本招募说明书作任何解释或者说明。   本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会注册。基金合同是约定基金 合同当事东谈主之间权利、义务的法律文献。基金投资者自依基金合同取得基金份额，即成为基 金份额合手有东谈主和基金合同确当事东谈主，其合手有基金份额的步履本人即标明其对基金合同的承认 和接受，并按照《基金法》            、基金合同偏激他连接轨则享有权利、承担义务。基金投资者欲 了解基金份额合手有东谈主的权利和义务，应珍摄查阅基金合同。                     二、释 义   在本招募说明书中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义： 及对基金合同的任何灵验矫正和补充 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金                    更新的招募说明书 易型洞开式指数证券投资基金托管条约》及对该托管条约的任何灵验矫正和补充 资基金招募说明书》偏激更新 金家具贵府概要》偏激更新 金份额发售公告》 基金基金份额上市走动公告书》 行政规章以偏激他对基金合同当事东谈主有拘谨力的决定、决议、文告等 议通过，经 2012 年 12 月 28 日第十一届宇宙东谈主民代表大会常务委员会第三十次会议矫正， 自 2013 年 6 月 1 日起实施，并经 2015 年 4 月 24 日第十二届宇宙东谈主民代表大会常务委员会 第十四次会议《宇宙东谈主民代表大会常务委员会对于修改等七部法律 的决定》修正的《中华东谈主民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其往往作念出的矫正           ：指中国证监会 2020 年 8 月 28 日颁布、同庚 10 月 1 日实施的《公开 召募证券投资基金销售机构监督持续办法》及颁布机关对其往往作念出的矫正     《信息清楚办法》：指中国证监会 2019 年 7 月 26 日颁布、同庚 9 月 1 日实施的，并 经 2020 年 3 月 20 日中国证监会《对于修改部分证券期货规章的决定》修正的《公开召募证 券投资基金信息清楚持续办法》及颁布机关对其往往作念出的矫正           ：指中国证监会 2014 年 7 月 7 日颁布、同庚 8 月 8 日实施的《公开募 集证券投资基金运作持续办法》及颁布机关对其往往作念出的矫正 施的《公开召募洞开式证券投资基金流动性风险持续轨则》及颁布机关对其往往作念出的矫正     《指数基金引导》：指中国证监会 2021 年 1 月 18 日颁布、同庚 2 月 1 日实施的《公 开召募证券投资基金运作引导第 3 号——指数基金引导》及颁布机关对其往往作念出的矫正 体，包括基金持续东谈主、基金托管东谈主和基金份额合手有东谈主 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金            更新的招募说明书 存续或经连接政府部门批准设立并存续的企业法东谈主、管事法东谈主、社会团体或其他组织 证券期货投资持续办法》（包括其往往矫正）及关连法律法例轨则使用来自境外的资金进行 境内证券期货投资的境外机构投资者，包括及格境外机构投资者和东谈主民币及格境外机构投资 者 国证监会允许购买证券投资基金的其他投资东谈主的合称 份额的申购、赎回、走动等业务 的其他条件，取得基金销售业务履历并与基金持续东谈主签订了基金销售服务条约，办理基金销 售业务的机构，包括发售代理机构和申购赎回代理券商 指定的在召募期间代理本基金发售业务的机构 理东谈主指定的办理本基金申购、赎回业务的证券公司，又称为代办证券公司 证券投资基金登记结算业求实施详情》（偏激往往矫正）界说的基金份额的登记、存管、结 算及关连业务 持续有限公司或接受工银瑞信基金持续有限公司奉求代为办理登记结算业务的机构 份额余额偏激变动情况的账户 东谈主向中国证监会办理基金备案手续结束，并取得中国证监会书面阐述的日历 计帐结果报中国证监会备案并赐与公告的日历 个月 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金                     更新的招募说明书     《业务司法》：指深圳证券走动所发布实施的《深圳证券走动所证券投资基金走动和 申购赎回实施详情》偏激往往矫正、中国证券登记结算有限就业公司发布实施的《中国证券 登记结算有限就业公司对于走动所走动型洞开式证券投资基金登记结算业求实施详情》偏激 往往矫正和深圳证券走动所、中国证券登记结算有限就业公司、工银瑞信基金持续有限公司 发布的其他关连司法和轨则 细腻追踪标的指数，追求追踪偏离度和追踪舛误最小化，领受洞开式运作方式的基金 份额的步履 赎回清单轨则的对价向基金持续东谈主央求购买基金份额的步履 求将基金份额兑换为申购赎回清单轨则的对价的步履 证券、现款替代、现款差额偏激他对价 书轨则应托福给赎回东谈主的组合证券、现款替代、现款差额偏激他对价 代组合证券中部分证券的一定数目的现款 位中的组合证券市值和现款替代之差；投资东谈主申购或赎回时应支付或应取得的现款差额根据 最小申购赎回单元对应的现款差额、申购或赎回的基金份额数计划 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金            更新的招募说明书 的忖度值，预估现款差额由申购赎回代理券商预先冻结 的基金份额应为最小申购赎回单元的整数倍 购、赎回清单和组合证券内各只证券的实时成交数据，计划并通过深圳证券走动所发布的基 金份额参考净值，简称 IOPV 按照一定比例调节基金份额总额及基金份额净值的步履 已结束的其他正当收入及因运用基金财产带来的成本和用度的精真金不怕火 资产的价值总和 额净值的过程 清楚办法》轨则的互联网网站（包括基金持续东谈主网站、基金托管东谈主网站、中国证监会基金电 子清楚网站）等序论 赐与变现的资产，包括但不限于到期日在 10 个走动日以上的逆回购与银行依期入款（含协 议约定有条件提前支取的银行入款）                、停牌股票、运动受限的新股及非公开拓行股票、资产 支合手证券、因刊行东谈主债务爽约无法进行转让或走动的债券等 券金融股份有限公司（以下简称证券金融公司）出借证券，证券金融公司到期送还所借证券 及相应权益补偿并支付用度的业务                   三、基金持续东谈主   （一）基金持续东谈主概况   称号：工银瑞信基金持续有限公司 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金                 更新的招募说明书   住所：北京市西城区金融大街 5 号、甲 5 号 9 层甲 5 号 901   办公地址：北京市西城区金融大街 5 号新把稳厦 A 座 6-9 层   邮政编码：100033   法定代表东谈主：赵桂才   成立日历：2005 年 6 月 21 日   批准设立机关：中国证监会   批准设立文号：中国证监会证监基金字200593 号   经营范围：基金召募、基金销售、资产持续及中国证监会许可的其他业务   组织模样：有限就业公司   注册成本：贰亿元东谈主民币   连接东谈主：郝炜   连接电话：400-811-9999   股权结构：中国工商银行股份有限公司占公司注册成本的 80%；瑞士信贷银行股份有限 公司占公司注册成本的 20%。   存续期间：合手续经营   （二）主要东谈主员情况   赵桂才先生，硕士，高等经济师，现任工银瑞信基金持续有限公司党委文书、董事长、 法定代表东谈主。1990 年 7 月加入中国工商银行，先后在中国工商银行生意信贷部、营业部和 公司业务二部就业，先后任副处长、处长、副总司理。2013 年 1 月至 2016 年 1 月，任工银 巴西实践董事、总司理；2016 年 1 月至 2020 年 12 月，任工银租出党委文书、实践董事、 总裁。2020 年加入工银瑞信基金持续有限公司。   高翀先生，董事，硕士，现任工银瑞信基金持续有限公司党委副文书、总司理。2000 年 7 月至 2021 年 7 月，历任中国工商银行总行办公室副主任，资产持续部副总司理；中国 工商银行上海市分行副行长、党委委员。2021 年加入工银瑞信基金持续有限公司。   洪贵路先生，董事，中国工商银行策略持续与投资者关系部高等群众、专职董事。历任 农行监事会副处长、处长，中国工商银行监事会办公室处长、监事会办公室称职监督处处长。 曾赴好意思国乔治华盛顿大学学习。   林清胜先生，董事，高等经济师，中国东谈主民大学经济学博士，中国工商银行策略持续与 投资者关系部群众、专职董事。历任工行厦门同安支行行长、工行厦门分行海外业务部总经 理、总行海外结算单证中心副总司理、工行厦门分行群众。   胡知鸷女士，董事，瑞银集团中国区总裁、瑞银证券有限就业公司董事长、瑞银全球投 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金                  更新的招募说明书 资银行中国区主席。毕业于英国剑桥大学，在瑞士信贷及瑞士银行等金融机构就业逾二十年， 曾担任瑞士信贷（香港）有限公司亚太区投资银行部副主席、中国区副主席、中国区首席执 行官，瑞信证券（中国）有限公司董事、董事长。   Alan H Smith 先生，镇定董事，法学学士，香港太平名流，香港讼师公会讼师。历任 云顶香港有限公司副董事长，怡富控股有限公司董事长，香港大学法律专科讲师，恒生指数 照拂人委员会委员，香港会德丰集团接洽委员会委员，香港病院持续局公积金磋商受托东谈主，香 港证监会模范复检委员会委员，香港政府经济照拂人委员会发展局成员，香港联合走动所新市 场发展就业小组主席，曾被《亚洲金融》杂志评为“年度银巨匠”。   陈忠阳先生，镇定董事，中国东谈主民大学金融学博士，现任中国东谈主民大学财政金融学院应 用金融系讲授，金融风险持续就业室主任，中国国度风险持续圭臬化工夫委员会委员、中国 银行业从业东谈主员履历认证考试群众，曾任中国东谈主民大学海外学院副院长。主要研究范畴为金 融风险持续、金融监管。   伏军先生，镇定董事，北京大学法学博士，现任对外经济贸易大学法学院讲授、博士生 导师、海外法学系主任、海外法学教工党支部文书，北京金融法院群众接洽委员会委员、最 妙手民法院仲裁与司法研究基地（对外经贸大学）实践主任、中国法学会海外经济法学研究 会副秘书长、中国法学会海外金融法专科委员会副主任、中国法学会银行法学研究会理事。   姚伟浩先生，监事，毕业于不列颠哥伦比亚大学（UBC），现任瑞银资管中国及香港区财 富持续、基金分销部主管，瑞银资产持续香港区主管。姚伟浩先生在瑞银就业逾 9 年，负责 持续和发展中国内地、香港和澳门的销售业务和客户服务。   洪波女士，监事，硕士。ACCA 非执业会员。2005 年至 2008 年任安永华明司帐师事务所 高等审计员；2008 年至 2009 年任民生证券有限就业公司监察稽核总部业务主管；2009 年加 入工银瑞信，现任法律合规部总司理，兼任工银瑞信资产持续（海外）有限公司董事、工银 瑞信投资持续有限公司监事。   倪莹女士，监事，硕士。2000 年至 2009 年任职于中国东谈主民大学，历任副科长、科长， 校团委副文书。2009 年至 2011 年接事于北京市委教工委，任干部处副调研员。2011 年加入 工银瑞信，现任东谈主力资源部总司理。   章琼女士，监事，硕士。2001 年至 2003 年任职于富友证券财务部；2003 年至 2005 年 任职于星河基金，担任注册登记专员。2005 年加入工银瑞信，现任中央走动室总司理。   赵桂才先生，董事长，简历同上。   高翀先生，总司理，简历同上。 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金                    更新的招募说明书   郝炜先生，硕士，现任工银瑞信基金持续有限公司党委委员、看守长、风险官。2001 年 4 月至 2005 年 6 月，任职于中国工商银行资产托管部。2005 年加入工银瑞信基金持续有 限公司。   许长勇先生，硕士，高等经济师，金融风险持续师（FRM），现任工银瑞信基金持续有限 公司党委委员、副总司理。2005 年 6 月加入中国工商银行，先后在总行信贷持续部、授信 业务部、公司金融业务部就业，先后担任副处长、处长。2017 年加入工银瑞信基金持续有 限公司，兼任工银瑞信投资持续有限公司董事长。   王建先生，硕士，高等工程师，现任工银瑞信基金持续有限公司首席信息官。1996 年 7 月进入中国工商银行山东分行计划中心就业；2002 年 5 月至 2011 年 11 月，历任中国工商 银行山东分行开拓运行中心副主任、信息科技部副总司理、资深工夫司理；2011 年 11 月至 职于中国工商银行总行，先后任家具革命持续部总司理助理、家具革命持续部家具群众、金 融科技部家具群众。2022 年加入工银瑞信基金持续有限公司。   李剑峰先生，硕士，现任工银瑞信基金持续有限公司首席投资官。2003 年 7 月至 2008 年 4 月，任中央国债登记结算有限就业公司高等副司理。2008 年加入工银瑞信基金持续有 限公司。   张波先生，双学士学位，现任工银瑞信基金持续有限公司首席营销官。1998 年 7 月至 部高等司理；2004 年 8 月至 2005 年 6 月，任天弘基金商场拓展部总司理助理。2005 年加入 工银瑞信基金持续有限公司，兼任工银瑞信资产持续（海外）有限公司董事长、工银瑞信投 资持续有限公司董事。   欧阳凯先生，硕士，现任工银瑞信基金持续有限公司首席固收投资官。2002 年 7 月至 券投资部业务董事；2006 年 5 月至 2010 年 3 月，任中海基金持续有限公司基金司理。2010 年加入工银瑞信基金持续有限公司。   史宝珖先生，硕士研究生，10 年证券从业训戒；曾任 Amazon Inc.数据分析工程师，华 夏基金高等司理；2019 年加入工银瑞信，现任指数及量化投资部基金司理。2021 年 12 月 1 日于今，担任工银瑞信中证革命药产业走动型洞开式指数证券投资基金基金司理；2022 年 3 月 21 日至 2024 年 8 月 15 日，担任工银瑞信粤港澳大湾区革命 100 走动型洞开式指数证券 投资基金基金司理；2022 年 3 月 21 日至 2025 年 2 月 7 日，担任工银瑞信粤港澳大湾区创 新 100 走动型洞开式指数证券投资基金聚合基金基金司理；2022 年 3 月 21 日于今，担任工 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金                    更新的招募说明书 银瑞信中证线上破钞主题走动型洞开式指数证券投资基金基金司理；2022 年 12 月 22 日至 今，担任工银瑞信国证半导体芯片走动型洞开式指数证券投资基金基金司理；2023 年 1 月 4 日至 2024 年 12 月 3 日，担任工银瑞信中证沪港深互联网走动型洞开式指数证券投资基金发 起式聚合基金基金司理；2023 年 1 月 4 日于今，担任工银瑞信中证沪港深互联网走动型开 放式指数证券投资基金基金司理；2023 年 2 月 17 日于今，担任工银瑞信中证爱戴金属主题 走动型洞开式指数证券投资基金基金司理；2023 年 3 月 30 日至 2025 年 2 月 7 日，担任工 银瑞信中证港股通高股息精选走动型洞开式指数证券投资基金基金司理；2023 年 7 月 27 日 于今，担任工银瑞信中证国新央企当代动力走动型洞开式指数证券投资基金基金司理；2023 年 9 月 22 日于今，担任工银瑞信中证爱戴金属主题走动型洞开式指数证券投资基金发起式 聚合基金基金司理；2023 年 9 月 27 日至 2025 年 1 月 6 日，担任工银瑞信中证革命药产业 走动型洞开式指数证券投资基金发起式聚合基金基金司理；2023 年 10 月 19 日于今，担任 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金基金司理； 担任工银瑞信中证 100 走动型洞开式指数证券投资基金（自 2024 年 10 月 28 日起，变更为 工银瑞信中证 A100 走动型洞开式指数证券投资基金）基金司理；2024 年 5 月 30 日于今， 担任工银瑞信中证沪深港黄金产业股票走动型洞开式指数证券投资基金基金司理；2024 年 8 月 8 日于今，担任工银瑞信上证科创板生物医药走动型洞开式指数证券投资基金基金司理； 基金司理；2025 年 4 月 14 日于今，担任工银瑞信上证科创板玄虚价钱走动型洞开式指数证 券投资基金聚合基金基金司理；2025 年 4 月 14 日于今，担任工银瑞信大和日经 225 走动型 洞开式指数证券投资基金（QDII）基金司理；2025 年 5 月 21 日于今，担任工银瑞信中证诚 通国企数字经济走动型洞开式指数证券投资基金基金司理。   高翀先生，投资决策委员会主任，简历同上。   朱碧艳女士，硕士，海外注册里面审计师，现任工银瑞信基金持续有限公司资深群众。 工银瑞信基金持续有限公司。   李剑峰先生，简历同上。   欧阳凯先生，简历同上。   修世宇先生，17 年证券从业训戒；博士；曾任民生东谈主寿保障分析师。2012 年加入工银 瑞信，现任研究部总司理、牵头权益投资部就业、 基金司理。2014 年 10 月 22 日至 2018 年 2 月 27 日，担任工银瑞信高端制造行业股票型证券投资基金基金司理；2017 年 6 月 16 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金                    更新的招募说明书 日至 2018 年 12 月 17 日，担任工银瑞信工业 4.0 股票型证券投资基金基金司理；2022 年 8 月 22 日于今，担任工银瑞信高端制造行业股票型证券投资基金基金司理；2022 年 9 月 9 日 于今，担任工银瑞信稳健成长搀杂型证券投资基金基金司理；2022 年 11 月 18 日于今，担 任工银瑞信体裁产业股票型证券投资基金基金司理。   林念先生，11 年证券从业训戒；博士；曾任光大证券宏不雅分析师。2014 年加入工银瑞 信，现任专户投资部副总司理、基金司理。2016 年 9 月 27 日于今，担任工银瑞信红利搀杂 型证券投资基金基金司理；2020 年 12 月 21 日于今，担任工银瑞信全球精选股票型证券投 资基金基金司理；2022 年 3 月 4 日至 2023 年 9 月 22 日，担任工银瑞信聚享搀杂型证券投 资基金基金司理；2022 年 8 月 1 日于今，担任工银瑞信主题策略搀杂型证券投资基金基金 司理；2022 年 11 月 11 日于今，担任工银瑞信丰盈酬报无邪配置搀杂型证券投资基金基金 司理；2023 年 1 月 17 日至 2024 年 7 月 10 日，担任工银瑞信恒嘉一年合手有期搀杂型证券投 资基金基金司理；2025 年 1 月 24 日于今，担任工银瑞信中国契机全球配置股票型证券投资 基金基金司理。   焦文龙先生，16 年证券从业训戒，曾任鹏华基金实践总司理，基金司理。2021 年加入 工银瑞信，现任指数及量化投资部总司理、基金司理。2022 年 11 月 25 日于今，担任工银 瑞信新机遇无邪配置搀杂型证券投资基金基金司理；2022 年 11 月 25 日于今，担任工银瑞 信新价值无邪配置搀杂型证券投资基金基金司理；2023 年 9 月 22 日于今，担任工银瑞信聚 享搀杂型证券投资基金基金司理；2024 年 11 月 8 日于今，担任工银瑞信双债增强债券型证 券投资基金（LOF）基金司理；2024 年 11 月 19 日于今，担任工银瑞信中证 A500 走动型开 放式指数证券投资基金基金司理；2024 年 11 月 26 日于今，担任工银瑞信中证 A500 指数证 券投资基金（自 2024 年 12 月 10 日起，变更为工银瑞信中证 A500 走动型洞开式指数证券投 资基金聚合基金）基金司理；2025 年 4 月 10 日于今，担任工银瑞信国证港股通革命药走动 型洞开式指数证券投资基金基金司理。   赵志源先生，15 年证券从业训戒；博士；曾任中国东谈主寿保障股份有限公司精算部主管。 银瑞信价值稳健 6 个月合手有期搀杂型基金中基金（FOF）基金司理。   谷衡先生，19 年证券从业训戒，曾任中原银行总行走动员，中信银行总行走动员。2012 年加入工银瑞信，现任固定收益部总司理、基金司理。2012 年 11 月 13 日至 2023 年 6 月 2 日，担任工银瑞信 14 天答理债券型发起式证券投资基金基金司理；2013 年 1 月 28 日于今， 担任工银瑞信 60 天答理债券型证券投资基金（自 2020 年 7 月 20 日起，变更为工银瑞信尊 益中短债债券型证券投资基金）基金司理；2013 年 3 月 28 日至 2014 年 12 月 18 日，担任 工银瑞信宽心增利场内实时申赎货币商场基金基金司理；2014 年 9 月 30 日至 2023 年 3 月 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金                      更新的招募说明书 工银瑞信金钱快线货币商场基金基金司理；2015 年 12 月 14 日至 2018 年 8 月 28 日，担任 工银瑞信添福债券型证券投资基金基金司理；2016 年 4 月 26 日至 2018 年 4 月 9 日，担任 工银瑞信安盈货币商场基金基金司理；2016 年 12 月 7 日至 2018 年 3 月 28 日，担任工银瑞 信丰益一年依期洞开债券型证券投资基金基金司理； 担任工银瑞信丰淳半年依期洞开债券型证券投资基金（自 2017 年 9 月 23 日起，变更为工银 瑞信丰淳半年依期洞开债券型发起式证券投资基金）基金司理；2017 年 6 月 12 日至 2018 年 11 月 30 日，担任工银瑞信丰实三年依期洞开债券型证券投资基金基金司理；2017 年 12 月 26 日于今，担任工银瑞信纯债债券型证券投资基金基金司理；2018 年 2 月 28 日于今， 担任工银瑞信信用添利债券型证券投资基金基金司理；2018 年 6 月 15 日至 2019 年 8 月 14 日，担任工银瑞信瑞祥依期洞开债券型发起式证券投资基金基金司理；2018 年 11 月 7 日至   杜洋先生，14 年证券从业训戒；2010 年加入工银瑞信，现任研究部副总司理、基金经 理。2015 年 2 月 16 日于今，担任工银瑞信策略转型主题股票型证券投资基金基金司理；2016 年 11 月 2 日至 2018 年 10 月 12 日，担任工银瑞信瑞盈 18 个月依期洞开债券型证券投资基 金基金司理；2017 年 1 月 25 日至 2018 年 6 月 11 日，担任工银瑞信瑞盈半年依期洞开债券 型证券投资基金基金司理；2018 年 3 月 22 日至 2024 年 4 月 23 日，担任工银瑞信稳健成长 搀杂型证券投资基金基金司理；2018 年 11 月 14 日至 2021 年 1 月 18 日，担任工银瑞信新 动力汽车主题搀杂型证券投资基金基金司理；2019 年 4 月 24 日至 2023 年 8 月 15 日，担任 工银瑞信策略新兴产业搀杂型证券投资基金基金司理；2019 年 12 月 25 日至 2020 年 12 月 月 15 日，担任工银瑞信创业板两年依期洞开搀杂型证券投资基金基金司理；2021 年 4 月 26 日于今，担任工银瑞信策略远见搀杂型证券投资基金基金司理；2022 年 1 月 13 日至 2024 年 12 月 6 日，担任工银瑞信新动力汽车主题搀杂型证券投资基金基金司理；2022 年 11 月 日于今，担任工银瑞信领航三年合手有期搀杂型证券投资基金基金司理；2024 年 12 月 6 日至 今，担任工银瑞信产业升级股票型证券投资基金基金司理。   赵蓓女士，16 年证券从业训戒，曾任中再资产持续股份有限公司投资司理助理。2010 年加入工银瑞信，现任研究部联席总司理、基金司理兼任投资司理。2014 年 11 月 18 日至 今，担任工银瑞信医疗保健行业股票型证券投资基金基金司理；2015 年 4 月 28 日于今，担 任工银瑞信养老产业股票型证券投资基金基金司理；2016 年 2 月 3 日于今，担任工银瑞信 前沿医疗股票型证券投资基金基金司理；2018 年 7 月 30 日至 2019 年 12 月 23 日，担任工 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金                    更新的招募说明书 银瑞信医药健康行业股票型证券投资基金基金司理； 担任工银瑞信科技革命 6 个月依期洞开搀杂型证券投资基金基金司理；2021 年 3 月 25 日至 今，担任工银瑞信成长精选搀杂型证券投资基金基金司理；2025 年 4 月 9 日于今，担任工 银瑞信新经济无邪配置搀杂型证券投资基金（QDII）基金司理。   （三）基金持续东谈主的职责 售、申购、赎回和登记事宜； 理和运作基金财产； 基金财产和基金持续东谈主的财产相互镇定，对所持续的不同基金分别持续，分别记账，进行证 券投资；            、《基金合同》偏激他连接轨则外，不得利用基金财产为我方及任 何第三东谈主谋取利益，不得奉求第三东谈主运作基金财产； 金合同》等法律文献的轨则，按连接轨则计划并公告基金净值信息，确定基金份额申购对价、 赎回对价，编制申购赎回清单；               《基金合同》偏激他连接轨则，履行信息清楚及陈说义务；                                     《基金合同》 偏激他连接轨则另有轨则外，在基金信息公开清楚前应予守密，不向他东谈主泄露，因监管机构、 司法机关等有权机关要求以及审计、法律等外部专科照拂人提供服务而向其提供的情况除外； 益；            、《基金合同》偏激他连接轨则召集基金份额合手有东谈主大会或配合基金 托管东谈主、基金份额合手有东谈主照章召集基金份额合手有东谈主大会； 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金            更新的招募说明书 期限不低于法定最低期限； 够按照《基金合同》轨则的时分和方式，随时查阅到与基金连接的公开贵府，并在支付合理 成本的条件下得到连接贵府的复印件； 管东谈主； 承担补偿就业，其补偿就业不因其退任而罢免； 《基金合同》形成基金财产损失机，基金持续东谈主应为基金份额合手有东谈主利益向基金托管东谈主追偿； 承担就业； 理东谈主承担全部召募用度，将已召募的认购款项、连同认购款项的银行同期活期入款利息在基 金召募期扫尾后 30 日内退还基金认购东谈主；对于基金召募期间网下股票认购所召募的股票， 登记机构应赐与解冻，基金持续东谈主不承担关连股票冻结期间走动价钱波动的就业。登记机构 及发售代理机构将协助基金持续东谈主完成关连资金和证券的退还就业；   （四）基金持续东谈主承诺 制等全权处理本基金的投资。 措施，阻挠违抗《证券法》步履的发生。 措施，保证基金财产无须于下列投资或者步履：   （1）承销证券；   （2）违抗轨则向他东谈主贷款或者提供担保； 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金          更新的招募说明书   （3）从事承担无尽就业的投资；   （4）买卖其他基金份额，然而中国证监会另有轨则的除外；   （5）向其基金持续东谈主、基金托管东谈主出资；   （6）从事内幕走动、主管证券走动价钱偏激他不正派的证券走动步履；   （7）法律、行政法例和中国证监会轨则辞让的其他步履。   基金持续东谈主运用基金财产买卖基金持续东谈主、基金托管东谈主偏激控股鼓励、执行抑制东谈主或者 与其有紧要猛烈关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他紧要关联交 易的，应当相宜基金的投资想法和投资策略，苦守基金份额合手有东谈主利益优先原则，防守利益 冲破，建立健全里面审批机制和评估机制，按照商场平允合理价钱实践。关连走动必须预先 得到基金托管东谈主的同意，并按法律法例赐与清楚。紧要关联走动应提交基金持续东谈主董事会审 议，并经过三分之二以上的镇定董事通过。基金持续东谈主董事会应至少每半年对关联走动事项 进行审查。   法律、行政法例或监管部门取消或变更上述辞让性轨则，如适用于本基金，则本基金投 资不再受关连限制，或以变更后的轨则为准，不需要经基金份额合手有东谈主大会审议，但需提前 公告。 法例及行业表率，竭诚信用、勤勉尽责，不从事以下步履：   （1）将其固有财产或者他东谈主财产混同于基金财产从事证券投资；   （2）对抗允地对待其持续的不同基金财产；   （3）利用基金财产或职务之便为基金份额合手有东谈主之外的第三东谈主牟取利益；   （4）向基金份额合手有东谈主违法承诺收益或者承担损失；   （5）侵占、挪用基金财产；   （6）泄露因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者昭示、示意他东谈主从事相 关的走动步履；   （7）冒昧职守，不按照轨则履行职责；   （8）其它法律法例以及国务院证券监督持续机构辞让的步履。   （1）依照连接法律、法例和基金合同的轨则，本着严慎的原则为基金份额合手有东谈主谋取 利益。   （2）不利用职务之便为我方、被代理东谈主、被代表东谈主、受雇东谈主或任何其他第三东谈主谋取不 当利益。   （3）不泄露在职职期间明察的连接证券、基金的生意奥密以及尚未照章公开的基金投 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金           更新的招募说明书 资内容、基金投资磋商等信息。   （4）不以任何模样为除基金持续东谈主之外的其他组织或个东谈主进行证券走动。   （五）基金持续东谈主的里面抑制轨制   （1）健全性原则。里面抑制应当包括公司的各项业务、各个部门或机构和各级东谈主员， 并涵盖到决策、实践、监督、反馈等各个才能。   （2）灵验性原则。通过科学的内控技能和方法，建立合理的内控模范，襄理内控轨制 的灵验实践。   （3）镇定性原则。基金持续东谈主各机构、部门和岗亭职责应当保合手相对镇定，基金持续 东谈主基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。   （4）相互制约原则。基金持续东谈主里面部门和岗亭的设立应当权责分明、相互制衡。   （5）成本效益原则。基金持续东谈主运用科学化的经营持续方法裁减运作成本，提升经济 效益，以合理的抑制成本达到最好的里面抑制后果。   （1）抑制环境   公司董事会决定公司发展策略，监督持续层履行职责及经营运作的正当合规情况；董事 会下设风险持续委员会、履历审查及薪酬委员会、策略与可合手续发展委员会、审计委员会等 挑升委员会，按照法律法例、公司司法的轨则和董事会的授权期骗职责。   公司设实践委员会，负责公司日常经营持续步履中的蹙迫决策，组织实施董事会决议。 实践委员会下设的投资决策委员会和风险持续与里面抑制委员会，就基金投资、风险与内控 持续等发表专科见解及建议，投资决策委员会是基金的最高投资决策机构。   公司设立看守长，对董事会负责，负责审查、监督查验公司偏激就业主谈主员的经营持续和 执业步履正当合规情况及公司里面风险抑制情况。看守长发现基金及公司存在紧要经营风险 或者隐患时，提倡处理见解并督促整改，同期督促公司实时向中国证监会陈说；公司未实时 陈说的，径直向中国证监会陈说。   （2）风险评估   a）董事会下设的风险持续委员会和看守长对公司表里部风险进行评估；   b）实践委员会下属的风险持续与里面抑制委员会负责对公司经营持续中的紧要突发性 事件和紧要危急情况进行评估，制定危急处理决策并监督实施；负责对基金投资和运作中的 紧要问题和紧要事项进行风险评估；   c）各级部门负责对职责范围内的业务所面对的风险进行识别和评估。   （3）抑制步履 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金            更新的招募说明书   抑制步履包括自我抑制、职责分离、监察稽核、什物抑制、功绩评价、严格授权、资产 分离等政策、模范或措施。   抑制步履体现为：自我抑制以各岗亭的想法就业制为基础，是里面抑制的第一谈防地， 在公司里面建立科学、严格的岗亭分离轨制、授权轨制、资产分离轨制等，在关连部门和相 关岗亭之间建立蹙迫业务处理凭据传递和信息疏导轨制；风险持续、内控合规以及支合手职能 部门为里面抑制的第二谈防地，对一谈防地负有监督就业；稽核审计部门是里面抑制的第三 谈防地，通过专项稽核审计、里面抑制灵验性评价等就业，对第一谈、第二谈防地履职情况 进行镇定客不雅的监督、评价。   （4）信息与疏导   公司建立双向的信推辞流路线，形成了从上至下的信息传播渠谈和从下到上的信息报告 渠谈。通过建立灵验的信推辞流渠谈，保证了公司职工及各级持续东谈主员不错充分了解与其职 责关连的信息，并实时投递稳当的东谈主员进行处理。公司根据组织架构和授权轨制，建立了清 晰的业务陈说系统。   （5）里面监控   里面监控由风险持续委员会、看守长、内控稽核部门在各自的权柄范围内开展，查验、 评价公司里面抑制轨制合感性、完备性和灵验性，监督里面抑制轨制的实践情况，揭示公司 里面持续及基金运作中的风险，实时提倡改进见解，促进公司里面持续轨制灵验地实践。   （1）基金持续东谈主确知建立、实施和支撑里面抑制轨制是本公司董事会及持续层的就业；   （2）上述对于里面抑制的清楚竟然、准确；   （3）本公司承诺将根据商场环境的变化及公司的发展持续完善里面抑制轨制。                           四、基金托管东谈主   （一）基金托管东谈主概况   称号：上海浦东发展银行股份有限公司   注册地址：上海市中山东一谈 12 号   办公地址：上海市博成路 1388 号浦银中心 A 栋   法定代表东谈主：张为忠   成立时分：1992 年 10 月 19 日   经营范围：经中国东谈主民银行和中国银行业监督持续委员会批准，公司主营业务主要包括： 继承公众入款；披发短期、中期和始终贷款；办理结算；办理单子贴现；刊行金融债券；代 理刊行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券；同行拆借；提供信用证服务及担保；代 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金              更新的招募说明书 理收付款项及代理保障业务；提供保障箱业务；外汇入款；外汇贷款；外汇汇款；外币兑换； 海外结算；同行外汇拆借；外汇单子的承兑和贴现；外汇借债；外汇担保；结汇、售汇；买 卖和代理买卖股票之外的外币有价证券；自营外汇买卖；代客外汇买卖；资信探访、接洽、 见证业务；离岸银行业务；证券投资基金托管业务；宇宙社会保障基金托管业务；经中国东谈主 民银行和中国银行业监督持续委员会批准经营的其他业务。   组织模样：股份有限公司（上市）   注册成本：293.52 亿元东谈主民币   存续期间：合手续经营   基金托管履历批文及文号：中国证监会证监基金字2003105 号   连接东谈主：朱萍   连接电话：       （021）31888888   上海浦东发展银行自 2003 年开展资产托管业务，是较早开展银行资产托管服务的股份 制生意银行之一。经过二十年来的稳健经营和业务开拓，各项业务发展一直保合手较快增长， 各项经营计划在股份制生意银行中处于较好水平。   上海浦东发展银行总行于 2003 年设立基金托管部，2005 年改名为资产托管部，2013 年改名为资产托管与待业金业务部，2016 年进行组织架构优化调节，并改名为资产托管部， 当今下设证券托管处、客户资产托管处、待业金业务处、内控持续处、业务保障处、总行资 产托管运营中心（含合肥分中心）六个职能处室。   当今，上海浦东发展银行已领有客户资金托管、资金相信支撑、证券投资基金托管、全 球资产托管、保障资金托管、基金专户答理托管、证券公司客户资产托管、期货公司客户资 产托管、私募证券投资基金托管、私募股权托管、银行答理家具托管、企业年金托管等多项 托管家具，形成完备的家具体系，可自尊多范畴客户、境表里商场的资产托管需求。   （二）主要东谈主员情况   张为忠，男，1967 年诞生，硕士研究生。曾任中国开拓银行大连市分行开拓区分行行 长，中国开拓银行内蒙古总审计室总审计师兼主任，中国开拓银行湖北省分行纪委文书、副 行长、党委委员，中国开拓银行普惠金融管事部（小企业业务部）总司理，中国开拓银行公 司业务总监。现任中共上海浦东发展银行股份有限公司委员会文书、董事长。   李国光，男，1967 年诞生，硕士研究生。历任上海浦东发展银行天津分行资财部总经 理，天津分行行长助理、副行长，总行资金总部副总司理，总行资产欠债持续委员会主任， 总行计帐功课部总司理，沈阳分行党委文书、行长。现任上海浦东发展银行总行资产托管部 总司理。   （三）基金托管业务经营情况 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金                  更新的招募说明书   截止 2025 年 3 月 31 日，上海浦东发展银行证券投资基金托管限度为 14203.76 亿元， 托管证券投资基金共 485 只。   （四）基金托管东谈主的里面抑制轨制 监管司法和浦发银行规章轨制，形成遵法经营、表率运作的经营想想。确保经营业务的稳健 运行，保证基金资产的安全和齐全，确保业务步履信息的竟然、准确、齐全，保护基金份额 合手有东谈主的正当权益。 领导业务部门建立并襄理资产托管业务的里面抑制体系。总行风险监控部是全行操作风险的 牵头持续部门。领导业务部门开展资产托管业务的操作风险管控就业。总行资产托统治下设 内控持续处。内控持续处是全行托管业务条线的里面抑制具体持续实施机构，并配备专职内 控监督东谈主员负责托管业务的内控监管就业，镇定期骗监督稽核职责。 管业务的决策、实践、监督全过程，渗入到各业务过程和各操作才能，笼罩到从事资产托管 各级组织结构、岗亭及东谈主员。里面抑制以防守风险、合规经营为起点，各项业务过程体现 “内控优先”要求。   具体内控措施包括：培育职工拔擢内控优先、轨制先行、全员化风险抑制的风险持续理 念，营造浓厚的内控文化氛围，使风险意志链接到组织架构、业务岗亭、东谈主员的各个才能。 制定权责了了的业务授权持续轨制、明确岗亭职责和各项操作规程、职工管事谈德表率、业 务数据备份和守密等在内的各项业务持续轨制；建立严格完善的资产进犯和资产支撑轨制， 托管资产与托管东谈主资产及不同托管资产之间实行镇定运作、分别核算；对种种突发事件或故 障，建立完备灵验的救急决策，依期组织灾备演练，建立紧要事项陈说轨制；在基金运作办 公区域建立健全安全监控系统，利用灌音、摄像等工夫技能结束风险抑制；依期对业务情况 进行自查、里面稽核等措施进行监控，通过专项/全面审计等措施实施业务监控，排查风险 隐患。   （五）托管东谈主对持续东谈主运作基金进行监督的方法和模范   托管东谈主严格按照连接政策法例、以及基金合同、托管条约等进行监督。监督依据具体包 括：   （1）《中华东谈主民共和国证券法》                 ；   （2）《中华东谈主民共和国证券投资基金法》                     ；   （3）《公开召募证券投资基金运作持续办法》；                        ； 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金           更新的招募说明书   （4）《公开召募证券投资基金销售机构监督持续办法》   （5）《基金合同》、《基金托管条约》                    ；   （6）法律、法例、政策的其他轨则。      浦发银行根据基金合同及托管条约约定，对基金合同凯旋之后所托管基金的投资范 围、投资比例、投资限制等进行严格监督，实时辅导基金持续东谈主违法风险。   （1）资产托管部设立核算监督岗亭，配备相应的业务东谈主员，在授权范围内镇定期骗对 基金持续东谈主投资走动步履的监督职责，表率基金运作，襄理基金投资东谈主的正当权益，不受任 何外界力量的搅扰；   （2）在日常运作中，凡可量化的监督计划，由核算监督岗通过托管业务的自动处理程 序进行监督，结束系统的自动追踪和预警；   （3）对非量化计划、投资指示、持续东谈主提供的多样报表和陈说等，选择东谈主工监督的方 法。   （1）基金托管东谈主对基金持续东谈主的投资运作监督结果，选择依期和不依期陈说模样向基 金持续东谈主和中国证监会陈说。依期陈说包括基金监控周报等。不依期陈说包括辅导函、临时 日报、其他临时陈说等；   （2）若基金托管东谈主发现基金持续东谈主违法违法操作，以电话、邮件、书面辅导函的方式 文告基金持续东谈主，指明违法事项，明确纠正期限。在规依期限内基金托管东谈主再对基金持续东谈主 违法事项进行复查，如果基金持续东谈主对违法事项未予纠正，基金托管东谈主将陈说中国证监会。 如果发现基金持续东谈主投资运作有紧要违法步履时，基金托管东谈主应立即陈说中国证监会，同期 文告基金持续东谈主限期纠正；   （3）针对中国证监会、中国东谈主民银行对基金投资运作监督情况的查验，应实时提供有 关情况和贵府。                  五、关连服务机构   （一）基金销售机构   本基金申购赎回代理证券公司信息详见基金持续东谈主网站公示。   包括具有经纪业务履历及深圳证券走动所会员履历的整个证券公司。 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金          更新的招募说明书   基金持续东谈主可根据《基金法》、《运作办法》、《销售办法》和本基金基金合同等的轨则， 遴荐其他相宜要求的机构销售本基金，详见基金持续东谈主网站。   （二）基金注册登记机构   称号：中国证券登记结算有限就业公司   注册地址：北京市西城区太平桥大街 17 号   注册登记业务办公地址：北京市西城区太平桥大街 17 号   法定代表东谈主：于文强   电话：4008058058   传真：010-50938907   连接东谈主：赵亦清   （三）讼师事务所及承办讼师   称号：上海市通力讼师事务所   住所：上海市银城中路 68 号期间金融中心 19 楼   办公地址：上海市银城中路 68 号期间金融中心 19 楼   负责东谈主：韩炯   连接电话：       （021）31358666   传真：     （021）31358600   承办讼师：早晨、陈颖华   连接东谈主：陈颖华   （四）司帐师事务所及承办注册司帐师   机构全称：安永华明司帐师事务所（特地鄙俗合伙）   住所：北京市东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层   办公地址：北京市东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层   实践事务合伙东谈主：毛鞍宁   承办注册司帐师：贺耀、王蕊   连接电话：       （010）58153000   传真：     （010）85188298   连接东谈主：王蕊                       六、基金的召募   （一）基金召募的依据   本基金由基金持续东谈主依照《基金法》、                   《运作办法》、                         《销售办法》、基金合同偏激他法律 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金                   更新的招募说明书 法例的连接轨则召募。本基金召募央求也曾中国证监会 2023 年 3 月 24 日证监许可2023659 号文注册。   （二）基金类型   股票型指数基金。   （三）基金的运作方式   走动型洞开式。   （四）基金存续期间   不依期。   （五）基金份额运转发售面值、认购价钱   基金份额的运转发售面值为东谈主民币 1.00 元，按运转面值发售。                    七、基金合同的凯旋   (一)基金合同凯旋   本基金基金合同已于 2023 年 10 月 19 日肃肃凯旋。自基金合同凯旋之日起，本基金管 理东谈主肃肃起点持续本基金。   (二)基金存续期内的基金份额合手有东谈主数目和资产限度   《基金合同》凯旋后，连气儿 20 个就业日出现基金份额合手有东谈主数目发火 200 东谈主或者基金 资产净值低于 5，000 万元情形的，基金持续东谈主应当在依期陈说中赐与清楚；连气儿 50 个就业 日出现前述情形的，基金持续东谈主在履行计帐模范后阻隔基金合同，无需召开基金份额合手有东谈主 大会审议。   法律法例或中国证监会另有轨则时，从其轨则。                八、基金份额的折算与变更登记   （一）基金份额折算的时分   本基金存续期间，基金持续东谈主可向登记机构央求办理基金份额折算与变更登记。本基金 进行基金份额折算的，基金持续东谈主确定基金份额折算日，并提前公告。   （二）基金份额折算的原则   基金份额折算由基金持续东谈主向登记机构央求办理，并由登记机构进行基金份额的变更登 记。基金份额折算的比例和具体安排请详见届时清楚的份额折算公告。基金份额折算后，本 基金的基金份额总额与基金份额合手有东谈主合手有的基金份额数额将发生调节，但调节后的基金份 额合手有东谈主合手有的基金份额占基金份额总额的比例不发生变化。除因余数处理而产生的损益外， 基金份额折算对基金份额合手有东谈主的权益无内容性影响。基金份额折算后，基金份额合手有东谈主将 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金                 更新的招募说明书 按照折算后的基金份额享有权利并承担义务。如果基金份额折算过程中发生不可抗力，基金 持续东谈主可蔓延办理基金份额折算。   （三）基金份额折算的方法   基金份额折算的具体方法在份额折算公告中列示。                  九、基金份额的上市走动   本基金于 2023 年 10 月 31 日起点在深圳证券走动所上市走动。   （一）基金份额的上市   基金合同凯旋后，具备下列条件的，基金持续东谈主可依据《深圳证券走动所证券投资基金 上市司法》     ，向深圳证券走动所央求上市：   基金上市前，基金持续东谈主应与深圳证券走动所签订上市条约书。基金份额获准在深圳证 券走动所上市的，基金持续东谈主应按照关连轨则发布基金上市走动公告书。   （二）基金份额的上市走动   基金份额在深圳证券走动所的上市走动需遵命《深圳证券走动所走动司法》、                                    《深圳证券 走动所证券投资基金上市司法》、《深圳证券走动所证券投资基金走动和申购赎回实施详情》 等连接轨则。   （三）上市走动的停复牌、暂停上市、复原上市和阻隔上市   本基金的停复牌、暂停上市、复原上市和阻隔上市等按照《基金法》和关连法律法例以 及《深圳证券走动所证券投资基金上市司法》等关连业务司法、文告、引导、指南等连接规 定实践。   若本基金发生因不再具备上市条件而应当阻隔上市的情形时，本基金可由走动型洞开式 基金变更为追踪标的指数的非上市的洞开式指数基金，而无需召开基金份额合手有东谈主大会审议。 若届时本基金持续东谈主已有以该指数动作标的指数的指数基金，基金持续东谈主将本着襄理基金份 额合手有东谈主正当权益的原则，履行稳当的模范后与该指数基金合并或者录取其他合适的指数作 为标的指数。具体情况见基金持续东谈主届时公告。   （四）关连法律法例、业务司法、中国证监会及深圳证券走动所对基金上市走动的关连 轨则内容进行调节的，基金合同相应赐与修改，并按照新轨则实践，且此项修改无需召开基 金份额合手有东谈主大会。   （五）在不违抗法律法例及不损伤基金份额合手有东谈主利益的前提下，本基金不错央求在包 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金           更新的招募说明书 括境应酬易所在内的其它证券走动所上市走动，而无需召开基金份额合手有东谈主大会审议。   （六）若深圳证券走动所、中国证券登记结算有限就业公司增多了基金上市走动的新功 能，基金持续东谈主不错在履行稳当的模范后增多相应功能，无需召开基金份额合手有东谈主大会审议。   （七）基金份额参考净值的计划与公告   基金持续东谈主在每一走动日开市前向深圳证券走动所提供当日的申购赎回清单，基金持续 东谈主或者基金持续东谈主奉求其他机构在关连证券走动所开市后根据申购赎回清单和组合证券内 各只证券的实时成交数据，计划并由深圳证券走动所发布基金份额参考净值(IOPV)，供投资 者走动、申购、赎回基金份额时参考。   基金份额参考净值=（申购赎回清单中必须用现款替代的替代金额+申购赎回清单中不错 用现款替代成份证券的数目与最新成交价的乘积之和＋申购赎回清单中辞让用现款替代成 份证券的数目与最新成交价的乘积之和+申购赎回清单中的预估现款差额）/最小申购赎回单 位对应的基金份额                十、基金份额的申购与赎回   本部天职容适用于本基金基金份额的场内申购、赎回业务。且本基金当今仅选择深圳证 券走动所跨商场股票 ETF 场内申赎模式，即“深市股票什物申赎、沪市股票现款替代”申赎 模式，改日基金持续东谈主可根据基金发展需要，通达场外什物申赎模式或其他深圳证券走动所、 登记机构允许的申赎模式，届时将发布公告赐与清楚并对本基金的招募说明书赐与更新，无 须召开基金份额合手有东谈主大会审议。   （一）申购和赎回场合   投资者应当在申购赎回代理券商办理基金申购、赎回业务的营业场合或按申购赎回代理 券商提供的其他方式办理基金的申购和赎回。基金持续东谈主将在洞开申购、赎回业务之前公告 申购赎回代理券商的名单。基金持续东谈主可根据情况变更或增减申购赎回代理券商，并在基金 持续东谈主网站公示。   在改日条件允许的情况下，基金持续东谈主直销不错通达申购赎回业务，具体业务的办理时 间及办理方式基金持续东谈主将另行公告。   （二）申购和赎回的洞开日实时分   投资东谈主在洞开日办理基金份额的申购和赎回，具体办理时分为上海证券走动所、深圳证 券走动所的闲居走动日的走动时分，但基金持续东谈主根据法律法例、中国证监会的要求或基金 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金                  更新的招募说明书 合同的轨则公告暂停申购、赎回时除外。   基金合同凯旋后，若出现新的证券/期货走动商场、证券/期货走动所走动时分变更、登 记机构的业务司法变更或其他特地情况，基金持续东谈主将视情况对前述洞开日及洞开时分进行 相应的调节，但应在实施日前依照《信息清楚办法》的连接轨则在轨则序论上公告。   本基金已于 2023 年 10 月 31 日起起点办理日常申购、赎回业务。   基金持续东谈主不得在基金合同约定之外的日历或者时分办理基金份额的申购或者赎回。   本基金可在基金上市走动之前起点办理申购、赎回，央求上市期间基金可暂停办理申购、 赎回业务。   （三）申购与赎回的原则 法权益不受损伤并得到平允对待； 国证券登记结算有限就业公司对于走动所走动型洞开式证券投资基金登记结算业求实施细 则》的轨则。如深圳证券走动所、中国证券登记结算有限就业公司修改或更新上述司法并适 用于本基金的，则按照新的司法实践，并在招募说明书中进行更新。   基金持续东谈主可在法律法例允许的情况下，对上述原则进行调节。基金持续东谈主必须在新规 则起点实施前依照《信息清楚办法》的连接轨则在轨则序论上公告。   （四）申购与赎回的模范   投资者必须根据申购赎回代理券商轨则的模范，在洞开日的具体业务办理时天职提倡申 购或赎回的央求。   投资者申购基金份额时，须根据申购赎回清单备足申购对价。基金份额合手有东谈主提交赎回 央求时，必须合手有弥漫的基金份额余额和现款。不然所提交的申购、赎回央求不成立。   闲居情况下，投资东谈主 T 日的申购、赎回央求由登记机构在 T 日进行阐述。如投资东谈主未能 提供相宜要求的申购对价，则申购央求不成立。如投资东谈主合手有的相宜要求的基金份额不及或 未能根据要求准备足额的现款，或本基金投资组合内不具备足额的相宜要求的赎回对价或投 资东谈主提交的赎回央求特出基金持续东谈主设定确当日净赎回份额上限、当日累计赎回份额上限、 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金            更新的招募说明书 单个账户当日净赎回份额上限或单个账户当日累计赎回份额上限，则赎回央求不成立。   申购赎回代理券商受理申购、赎回央求并不代表该申购、赎回央求一定告捷，而仅代表 销售机构确乎接收到申购、赎回央求。申购、赎回的阐述以登记机构的阐述结果为准。投资 东谈主应实时查询连接央求的阐述情况。   如深圳证券走动所、中国证券登记结算有限就业公司修改或更新上述司法并适用于本基 金的，则按照新的司法实践，届时基金持续东谈主将发布公告赐与清楚并更新本基金的基金合同 和招募说明书，无须召开基金份额合手有东谈主大会审议。   本基金申购赎回过程中触及的基金份额、组合证券、现款替代、现款差额偏激他对价的 计帐交收适用深圳证券走动所、登记机构的关连轨则和参与各方关连条约的连接轨则。   投资者 T 日申购告捷后，登记机构在 T 日收市后为投资者办理基金份额的交收登记与深 圳证券走动所上市的成份股的交收以及现款替代的计帐；在 T+1 日办理现款替代的交收；在 T+2 日办理现款差额的计帐及交收，并将结果发送给申购赎回代理券商、基金持续东谈主和基金 托管东谈主。   投资者 T 日赎回告捷后，登记机构在 T 日收市后为投资者办理基金份额的刊出与深圳证 券走动所上市的成份股的交收以及现款替代的计帐；在 T+1 日办理现款替代的交收；在 T+2 日办理现款差额的计帐及交收，并将结果发送给申购赎回代理券商、基金持续东谈主和基金托管 东谈主。   如深圳证券走动所、中国证券登记结算有限就业公司修改或更新上述司法并适用于本基 金的，则按照新的司法实践，并在招募说明书中进行更新。   如果登记机构和基金持续东谈主在计帐交收时发现不可闲居践约的情形，则依据《深圳证券 走动所证券投资基金走动和申购赎回实施详情》、                      《中国证券登记结算有限就业公司对于走动 所走动型洞开式证券投资基金登记结算业求实施详情》和参与各方关连条约的连接轨则进行 处理。   在法律法例允许的范围内，基金持续东谈主在不损伤基金份额合手有东谈主权益并不违抗走动所和 登记机构关连司法的情况下可转换上述模范。基金持续东谈主必须在新司法起点实施前依照《信 息清楚办法》的连接轨则在轨则序论上公告。   （五）申购与赎回的数目限制 基金运作情况、商场情况、投资东谈主需求等身分对基金的最小申购赎回单元进行调节，并在调 整凯旋前依照《信息清楚办法》的连接轨则在轨则序论公告。 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金             更新的招募说明书 限度进行抑制，并在申购赎回清单中公告。 东谈主累计合手有的基金份额暂不设上限限制。 应当选择设定单一投资者申购份额上限或基金单日净申购比例上限、推辞大额申购、暂停基 金申购等措施，切实保护存量基金份额合手有东谈主的正当权益。基金持续东谈主基于投资运作与风险 抑制的需要，可选择上述措施对基金限度赐与抑制。具体见基金持续东谈主关连公告。 基金持续东谈主必须在调节实施前依照《信息清楚办法》的连接轨则在轨则序论上公告。   （六）申购和赎回的对价、用度偏激用途 申购对价是指投资东谈主申购基金份额时应托福的组合证券、现款替代、现款差额偏激他对价。 赎回对价是指基金份额合手有东谈主赎回基金份额时，基金持续东谈主应托福的组合证券、现款替代、 现款差额偏激他对价。申购赎回清单由基金持续东谈主编制。T 日的申购赎回清单在当日深圳证 券走动所开市前公告。 金资产净值除以计划日发售在外的基金份额总额，精准到 0.0001 元，极少点后第 5 位四舍 五入。如遇特地情况，经履行稳当模范，不错稳当蔓延计划或公告。 佣金，其中包含证券走动所、登记机构等收取的关连用度。 关连法律法例且对基金份额合手有东谈主利益无内容性不利影响的情况下对基金份额净值、申购赎 回清单计划和公告时分进行调节并提前公告。   （七）申购赎回清单的内容与模样   T 日申购赎回清单公告内容包括最小申购、赎回单元所对应的申赎现款、组合证券内各 成份证券数据、现款替代、T 日预估现款差额、T-1 日现款差额、基金份额净值偏激他关连 内容。   “申赎现款”不属于组合成份证券，是为了便于登记机构的计帐交收安排，在申购赎回 清单中增多的捏造证券。“申赎现款”的现款替代标记为“必须”，但含义与组合成份证券 的必须现款替代不同，“申赎现款”的申购替代金额为最小申购单元所对应的现款替代标记 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金           更新的招募说明书 为“必须”的非深市成份证券的必须现款替代与现款替代标记为“允许”的非深市成份证 券的申购替代金额之和；赎回替代金额为最小赎回单元所对应的现款替代标记为“必须”的 非深市成份证券的必须现款替代与现款替代标记为“允许”的非深市成份证券的赎回替代 金额之和。   组合证券是指本基金标的指数所包含的全部或部分证券。申购赎回清单将公告最小申购、 赎回单元所对应的各成份证券称号、证券代码及数目。   现款替代是指申购、赎回过程中，投资者按基金合同和招募说明书的轨则，用于替代组 合证券中部分证券的一定数目的现款。   （1）现款替代分为 3 种类型：辞让现款替代（标记为“辞让”）、不错现款替代（标记 为“允许”）和必须现款替代（标记为“必须”），其中对于深市成份证券，现款替代的类 型不错设为“辞让”、“允许”和“必须”；对于沪市成份证券，现款替代的类型不错设为 “允许”和“必须”。   辞让现款替代适用于深市成份证券，是指在申购、赎回基金份额时，该成份证券不允许 使用现款动作替代。   不错现款替代适用于整个成份证券，对于深市成份证券，不错现款替代是指在申购基金 份额时，允许使用现款动作全部或部分该成份证券的替代，但在赎回基金份额时，该成份证 券不允许使用现款动作替代；对于沪市成份证券，不错现款替代是指在申购赎回基金份额时， 该成份证券必须使用现款动作替代，根据基金持续东谈主买卖情况，与投资者进行退款或补款。   必须现款替代适用于整个成份证券，是指在申购、赎回基金份额时，该成份证券必须使 用固定现款动作替代。   （2）不错现款替代   ①适用情形：出于证券停牌等原因导致投资东谈主无法在申购时买入证券或基金持续东谈主觉得 不错适用的其他情形。   ②替代金额：对于不错现款替代的深市成份证券，替代金额的计划公式为：   替代金额＝替代证券数目×该证券参考价钱×（1＋申购现款替代保证金率）   其中，“该证券参考价钱”当今为该证券经除权除息调节的 T-1 日收盘价。如果深圳证 券走动所参考价钱确定原则发生变化，以深圳证券走动所文告轨则的参考价钱为准。   对于使用现款替代的深市成份证券，收取现款替代溢价的原因是，基金持续东谈主需在该部 分证券闲居走动后买入，而执行买入价钱加上关连走动用度后与申购时的参考价钱可能有所 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金               更新的招募说明书 互异。   为便于操作，基金持续东谈主在申购赎回清单中预先确定申购现款替代保证金率，并据此收 取替代金额。如果预先收取的金额高于基金购入该部分证券的执行成本，则基金持续东谈主将退 还多收取的差额；如果预先收取的金额低于基金购入该部分证券的执行成本，则基金持续东谈主 将向投资者收取欠缺的差额。   ③替代金额的处理模范   T 日，基金持续东谈主在申购赎回清单中公布申购现款替代保证金率，并据此收取替代金额。   在 T 日后被替代的成份证券有闲居走动的 2 个走动日（简称为 T+2 日）内，基金持续东谈主 将以收到的替代金额买入被替代的部分证券。   T＋2 日日终，若已购入全部被替代的证券，则以替代金额与被替代证券的执行购入成 本（包括买入价钱与走动用度）的差额，确定基金应退还投资者或投资者应补交的款项；若 未能购入全部被替代的证券，则以替代金额与所购入的部分被替代证券执行购入成本加上按 照 T+2 日收盘价计划的未购入的部分被替代证券价值的差额，确定基金应退还投资者或投资 者应补交的款项。   特例情况：若自 T 日起，深圳证券走动所闲居走动日已达到 20 日而该证券闲居走动日 低于 2 日，则以替代金额与所购入的部分被替代证券执行购入成本加上按照最近一次收盘价 计划的未购入的部分被替代证券价值的差额，确定基金应退还投资者或投资者应补交的款项。   若现款替代日（T 日）后至 T+2 日（若在特例情况下，则为 T 日起第 20 个走动日）期 间发生除息、送股（转增）            、配股等权益变动，则进行相应调节。   T+2 日后第 1 个就业日（若在特例情况下，则为 T 日起第 21 个走动日），基金持续东谈主将 应退款和补款的明细数据发送给登记机构，登记机构办理现款替代多退少补款的计帐及交收； 基金持续东谈主有权延后发送数据并蔓延交收关连款项。   ④替代限制：为灵验抑制基金的追踪偏离度和追踪舛误，对于不错现款替代的深市成份 证券，基金持续东谈主可轨则投资者使用不错现款替代的比例整个不得特出申购基金份额资产净 值的一定比例。现款替代比例的计划公式为：   其中，该证券参考价钱当今为该证券前一走动日除权除息后的收盘价，如果深圳证券交 易所参考价钱确定原则发生变化，以深圳证券走动所文告轨则的参考价钱为准。基金份额参 考净值当今为该 ETF 前一走动日除权除息后的收盘价，如果深圳证券走动所基金份额参考净 值计划方式发生变化，以深圳证券走动所文告轨则的基金份额参考净值为准。   ①适用情形：投资者申购和赎回时的沪市成份证券。登记机构对设立不错现款替代的沪 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金           更新的招募说明书 市成份证券全部使用现款替代。   ②替代金额：对于不错现款替代的沪市成份证券，替代金额的计划公式为：   申购的替代金额＝替代证券数目×该证券参考价钱×（1+申购现款替代保证金率）                                       ；   赎回的替代金额＝替代证券数目×该证券参考价钱×（1-赎回现款替代保证金率）                                       。   其中，“该证券参考价钱”当今为该证券经除权除息调节的 T-1 日收盘价。如果上海证 券走动所参考价钱确定原则发生变化，以上海证券走动所文告轨则的参考价钱为准。   申购时收取现款替代溢价的原因是，对于使用现款替代的沪市成份证券，基金持续东谈主将 买入该部分证券，执行买入价钱加上关连走动用度后与申购时的参考价钱可能有所互异。为 便于操作，基金持续东谈主在申购赎回清单中预先确定申购现款替代保证金率，并据此收取替代 金额。如果预先收取的金额高于基金购入该部分证券的执行成本，则基金持续东谈主将退还多收 取的差额；如果预先收取的金额低于基金购入该部分证券的执行成本，则基金持续东谈主将向投 资者收取欠缺的差额。   赎回时扣除现款替代折价的原因是，对于使用现款替代的沪市成份证券，基金持续东谈主将 卖出该部分证券，执行卖出价钱扣除关连走动用度后与赎回时的参考价钱可能有所互异。为 便于操作，基金持续东谈主在申购赎回清单中预先确定赎回现款替代保证金率，并据此支付替代 金额。如果预先支付的金额低于基金卖出该部分证券的执行收入，则基金持续东谈主将退还少支 付的差额；如果预先支付的金额高于基金卖出该部分证券的执行收入，则基金持续东谈主将向投 资者收取多支付的差额。   ③替代金额的处理模范   T 日，基金持续东谈主在申购赎回清单中公布申购现款替代保证金率和赎回现款替代保证金 率，并据此收取申购替代金额和支付赎回替代金额。   基金持续东谈主将自 T 日起在收到申购走动阐述后按照“时分优先、实时申报”的原则顺次 买入申购被替代的部分证券，在收到赎回走动阐述后按照“时分优先、实时申报”的原则依 次卖出赎回被替代的部分证券。T 日未完成的走动，基金持续东谈主在 T 日后被替代的成份证券 有闲居走动的 2 个走动日（简称为 T+2 日）内完成上述走动。   时分优先的原则为：申购赎回标的相似的，先阐述成交者优先于后阐述成交者。先后顺 序按照深圳证券走动所阐述申购赎回的时分确定。   实时申报的原则为：基金持续东谈主在上海证券走动所连气儿竞价期间，根据收到的深圳证券 走动所申购赎回阐述记录，在工夫系统允许的情况下实时进取海证券走动所申报被替代证券 的走动指示。   T 日基金持续东谈主按照“时分优先”的原则顺次与申购投资者确定基金应退还投资者或 投资者应补交的款项，即按照申购阐述时分表率，以替代金额与被替代证券的顺次执行购入 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金               更新的招募说明书 成本（包括买入价钱与走动用度）的差额，确定基金应退还申购投资者或申购投资者应补交 的款项；按照“时分优先”的原则顺次与赎回投资者确定基金应退还投资者或投资者应补交 的款项，即按照赎回阐述时分表率，以替代金额与被替代证券的顺次执行卖出收入（卖出价 格扣除走动用度）的差额，确定基金应退还赎回投资者或赎回投资者应补交的款项。   对于 T 日因停牌或流动性不及等原因未购入和未卖出的被替代的部分证券，T 日后基金 持续东谈主不错链接进行被替代证券的买入和卖出，按照前述原则确定基金应退还投资者或投资 者应补交的款项。   T+2 日日终，若已购入全部被替代的证券，则以替代金额与被替代证券的执行购入成本 （包括买入价钱与走动用度）的差额，确定基金应退还申购投资者或申购投资者应补交的款 项；若未能购入全部被替代的证券，则以替代金额与所购入的部分被替代证券执行购入成本 （包括买入价钱与走动用度）加上按照 T+2 日收盘价计划的未购入的部分被替代证券价值的 差额，确定基金应退还申购投资者或申购投资者应补交的款项。   T+2 日日终，若已卖出全部被替代的证券，则以替代金额与被替代证券的执行卖出收入 （卖出价钱扣除走动用度）的差额，确定基金应退还赎回投资者或赎回投资者应补交的款项； 若未能卖出全部被替代的证券，以替代金额与所卖出的部分被替代证券执行卖出收入（卖出 价钱扣除走动用度）加上按照 T+2 日收盘价计划的未卖出的部分被替代证券价值的差额，确 定基金应退还赎回投资者或赎回投资者应补交的款项。   特例情况：若自 T 日起，上海证券走动所闲居走动日已达到 20 日而该证券闲居走动日 低于 2 日，则以替代金额与所购入的部分被替代证券执行购入成本（包括买入价钱与走动费 用）加上按照最近一次收盘价计划的未购入的部分被替代证券价值的差额，确定基金应退还 申购投资者或申购投资者应补交的款项，以替代金额与所卖出的部分被替代证券执行卖出收 入（卖出价钱扣除走动用度）加上按照最近一次收盘价计划的未卖出的部分被替代证券价值 的差额，确定基金应退还赎回投资者或赎回投资者应补交的款项。   若现款替代日（T 日）后至 T+2 日（若在特例情况下，则为 T 日起第 20 个走动日）期 间被替代的证券发生除息、送股（转增）                  、配股等权益变动，则进行相应调节。   T+2 日后第 1 个就业日（若在特例情况下，则为 T 日起第 21 个走动日），基金持续东谈主将 应退款和补款的明细数据发送给登记机构，登记机构办理现款替代多退少补款的计帐及交收； 基金持续东谈主有权延后发送数据并蔓延交收关连款项。   （3）必须现款替代 或处于停牌的成份证券；或法律法例限制投资的成份证券；或基金持续东谈主出于保护基金份额 合手有东谈主利益原则等原因觉得有必要实行必须现款替代的成份证券。 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金             更新的招募说明书 一定数目的现款，即“固定替代金额”。固定替代金额的计划方法为申购赎回清单中该证券 的数目乘以其调节后 T 日开盘参考价。   预估现款差额是指为便于计划基金份额参考净值及申购赎回代理券商预先冻结央求申 购、赎回的投资者的相应资金，由基金持续东谈主计划的现款数额。T 日申购赎回清单中公告 T 日预估现款差额。其计划公式为：   T 日预估现款差额＝T-1 日最小申购、赎回单元的基金资产净值－（申购赎回清单中必 须现款替代的固定替代金额＋申购赎回清单中不错现款替代成份证券的数目与该证券调节 后 T 日开盘参考价相乘之和+申购赎回清单中辞让现款替代成份证券的数目与该证券调节后 T 日开盘参考价相乘之和）   其中，该证券调节后 T 日开盘参考价主要根据指数编制机构提供的标的指数成份证券的 调节后开盘参考价确定。另外，若 T 日为基金分红除息日，则计划公式中的“T-1 日最小申 购、赎回单元的基金资产净值”需扣减相应的收益分拨数额。若 T 日为最小申购赎回单元调 整凯旋日，则计划公式中的“T-1 日最小申购、赎回单元的基金资产净值”需根据调节前后 最小申购赎回单元按比例计划。预估现款差额的数值可能为正、为负或为零。   T 日现款差额在 T+1 日的申购赎回清单中公告，其计划公式为：   T 日现款差额＝T 日最小申购、赎回单元的基金资产净值－（申购赎回清单中必须现款 替代的固定替代金额＋申购赎回清单中不错现款替代成份证券的数目与该证券 T 日收盘价 相乘之和+申购赎回清单中辞让现款替代成份证券的数目与该证券 T 日收盘价相乘之和）   T 日投资者申购、赎回基金份额时，需按 T+1 日公告的 T 日现款差额进行资金的计帐交 收。   现款差额的数值可能为正、为负或为零。在投资者申购时，如现款差额为正数，则投资 者应根据其申购的基金份额支付相应的现款，如现款差额为负数，则投资者将根据其申购的 基金份额取得相应的现款；在投资者赎回时，如现款差额为正数，则投资者将根据其赎回的 基金份额取得相应的现款，如现款差额为负数，则投资者应根据其赎回的基金份额支付相应 的现款。   下列申购赎回清单仅为例如之用。基金持续东谈主有权根据深圳证券走动所的司法及业务需 要对申购、赎回清单的模样进行修改，且赐与公告，并在招募说明书更新时赐与调节。   申购赎回清单的模样例如如下： 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金                更新的招募说明书                       基本信息 基金称号            工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金 基金持续公司称号        工银瑞信基金持续有限公司 基金代码                                               159520 想法指数代码                                             931068 基金类型            跨商场 ETF T-1 日信息内容 现款差额            X元 最小申购、赎回单元资产净    X元 值 基金份额净值          X元 T 日信息内容 预估现款差额          X元 不错现款替代比例上限      X% 是否需要公布 IOPV     是 最小申购、赎回单元       X份 最小申购赎回单元现款红利    X元 本商场申购赎回组合证券只    X只 数 全部申购赎回组合证券只数    X只 是否洞开申购          允许 是否洞开赎回          允许 本日净申购的基金份额上限    不设上限 本日净赎回的基金份额上限    不设上限 单个证券账户本日净申购的    不设上限 基金份额上限 单个证券账户本日净赎回的    不设上限 基金份额上限 本日累计可申购的基金份额    不设上限 上限 本日累计可赎回的基金份额    不设上限 上限 单个证券账户本日累计可申    不设上限 购的基金份额上限 单个证券账户本日累计可赎    不设上限 回的基金份额上限 组合信息内容 证券代 证券简 股份数     现款替    申购现款替   赎回现款替   申购替   赎回替    挂牌   码    称    量   代标记    代保证金率   代保证金率   代金额   代金额    商场    X   X    X   X      X       X       X     X      X   （八）推辞或暂停申购的情形   发生下列情况时，基金持续东谈主可推辞或暂停接受投资东谈主的申购央求： 购央求。 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金             更新的招募说明书 导致基金持续东谈主无法计划当日基金资产净值。 基金持续东谈主等因极度情况致使本基金无法办理申购，上述极度情况指基金持续东谈主无法想到并 不可抑制的情形，包括但不限于系统故障、收集故障、通信故障、电力故障、数据舛错等。 或舛错。 绩产生负面影响，或发生其他损伤现有基金份额合手有东谈主利益的情形。 被阐述告捷，会使本基金当日申购份额特出申购赎回清单中轨则的申购份额上限时，该笔申 购央求将被推辞。 值工夫仍导致公允价值存在紧要不确定性时，经与基金托管东谈主协商阐述后，基金持续东谈主应当 暂停接受基金申购央求。   发生除上述第 7、9 项外的其他任何情形之一且基金持续东谈主决定暂停接受投资东谈主申购申 请时，基金持续东谈主应当根据连接轨则在轨则序论上刊登暂停申购公告。如果投资东谈主的申购申 请被全部或部分推辞的，投资东谈主支付的申购对价将退还给投资东谈主。在暂停申购的情况放置时， 基金持续东谈主应实时复原申购业务的办理，并按轨则公告。   （九）暂停赎回或降速支付赎回对价的情形   发生下列情况时，基金持续东谈主可暂停接受投资东谈主的赎回央求或降速支付赎回对价： 回央求或降速支付赎回对价。 导致基金持续东谈主无法计划当日基金资产净值。 或舛错。 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金          更新的招募说明书 停接受基金份额合手有东谈主的赎回央求。 被阐述告捷，会使本基金当日赎回份额特出申购赎回清单中轨则的赎回份额上限时，该笔赎 回央求将被推辞。 值工夫仍导致公允价值存在紧要不确定性时，经与基金托管东谈主协商阐述后，基金持续东谈主应当 降速支付赎回对价或暂停接受基金赎回央求。   发生除上述第 7 项外的其他任何情形之一且基金持续东谈主决定暂停赎回或降速支付赎回 对价时，基金持续东谈主应按轨则报中国证监会备案。在暂停赎回的情形放置时，基金持续东谈主应 实时复原赎回业务的办理，并按轨则公告。   （十）暂停申购或赎回的公告和再行洞开申购或赎回的公告 停公告。 的基金份额净值。 最迟于再行洞开日在轨则序论上刊登再行洞开申购或赎回的公告；也 不错根据执行情况在 暂停公告中明确再行洞开申购或赎回的时分，届时可不再另行发布再行洞开的公告。   （十一）基金份额的转让   在法律法例允许且条件具备的情况下，基金持续东谈主在履行稳当模范后可受理基金份额合手 有东谈主通过中国证监会招供的走动场合或者走动方式进行份额转让的央求并由登记机构办理 基金份额的过户登记。基金持续东谈主拟受理基金份额转让业务的，将提前公告，基金份额合手有 东谈主应根据基金持续东谈主公告的业务司法办理基金份额转让业务。   （十二）基金的非走动过户   基金的非走动过户是指基金登记机构受理秉承、捐赠和司法强制实践等情形而产生的非 走动过户以及登记机构招供、相宜法律法例的其它非走动过户。岂论在上述何种情况下，接 受划转的主体必须是照章不错合手有本基金基金份额的投资东谈主。   秉承是指基金份额合手有东谈主弃世，其合手有的基金份额由其正当的秉承东谈主秉承；捐赠指基金 份额合手有东谈主将其正当合手有的基金份额捐馈赠福利性质的基金会或社会团体；司法强制实践是 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金          更新的招募说明书 指司法机构依据凯旋司法文书将基金份额合手有东谈主合手有的基金份额强制划转给其他当然东谈主、法 东谈主或其他组织。办理非走动过户必须提供基金登记机构要求提供的关连贵府，对于相宜条件 的非走动过户央求按基金登记机构的轨则办理，并按基金登记机构轨则的圭臬收费。   （十三）基金份额的冻结息争冻   基金登记机构只受理国度有权机关照章要求的基金份额的冻结与解冻，以及登记机构认 可、相宜法律法例的其他情况下的冻结与解冻。基金份额被冻结的，被冻结部分产生的权益 一并冻结，被冻结部分份额仍然参与收益分拨。法律法例或监管部门另有轨则的除外。   （十四）聚合基金的特地申购   若基金持续东谈主推出以本基金为想法 ETF 的聚合基金，本基金可根据执行情况需要向本 基金的聚合基金通达特地申购，不收取申购用度。   （十五）蚁合申购与其他服务   在条件允许时，基金持续东谈主可洞开蚁合申购，即允好多个或单个投资东谈主蚁合其合手有的组 合证券或单券，共同组成最小申购、赎回单元或其整数倍，进行申购。在不损伤基金份额合手 有东谈主利益的前提下，基金持续东谈主有权制定蚁合申购业务的关连司法，蚁合申购业务的关连规 则在起点实践前将赐与公告。   在条件允许时，基金持续东谈主也可在履行稳当模范后，选择其他合理的申购、赎回方式， 并于新的申购、赎回方式起点实践前赐与公告。   基金持续东谈主指定的代理机构可依据基金合同开展其他服务，两边需签订书面奉求代理协 议。   不违抗法律法例且对基金份额合手有东谈主利益无内容性不利影响的情况下，基金持续东谈主不错 在履行稳当模范后，根据具体情况通达本基金的场外申购赎回等业务，场外申购赎回的具体 办理方式等关连事项届时将另行公告。   基金持续东谈主不错在不违抗法律法例轨则且对基金份额合手有东谈主利益无内容性不利影响的 情况下，在履行稳当模范后，调节基金申购赎回方式或申购赎回对价组成，并提前公告。   （十六）基金计帐交收与登记模式的新增或者调节   若深圳证券走动所和中国证券登记结算有限就业公司修改现有的计帐交收与登记模式 或推出新的计帐交收与登记模式并引入新的申购、赎回方式，本基金持续东谈主有权调节本基金 的计帐交收与登记模式及申购、赎回方式，或新增本基金的计帐交收与登记模式并引入新的 申购、赎回方式，无需召开基金份额合手有东谈主大会审议。                   十一、基金的投资   （一）投资想法 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金          更新的招募说明书   细腻追踪标的指数，追求追踪偏离度和追踪舛误的最小化，力图结束与标的指数阐发相 一致的始终投资收益。   （二）投资范围   本基金的投资范围为具有细密流动性的金融器具，包括标的指数的成份股偏激备选成份 股（含存托凭证）、其他股票（包括主板、创业板偏激他中国证监会允许基金投资的股票、 存托凭证）     、股指期货、债券（包括国债、所在政府债、政府支合手机构债券、金融债、企业 债、公司债、次级债、可退换债券（含分离走动可转债）、可交换债券、央行单子、中期票 据、短期融资券、超短期融资券）、资产支合手证券、债券回购、银行入款、货币商场器具、 同行存单，以及法律法例或中国证监会允许基金投资的其他金融器具（但须相宜中国证监会 的关连轨则）。   本基金不错参与转融通证券出借业务。   如法律法例或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金持续东谈主在履行稳当模范后，可 以将其纳入投资范围。   本基金投资于标的指数成份股偏激备选成份股的比例不低于基金资产净值的 90%，且不 低于非现款基金资产的 80%，因法律法例的轨则而受限制的情形除外。每个走动日日终在扣 除股指期货合约需缴纳的走动保证金后，应当保合手不低于走动保证金一倍的现款，其中现款 不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。   如法律法例或中国证监会允许，基金持续东谈主在履行稳当模范后，不错调节上述投资品种 的投资比例。   （三）投资策略   本基金选择完全复制策略，追踪标的指数的阐发，即按照标的指数的成份股票的组成及 其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股票偏激权重的变动进行相应调节。本 基金投资于标的指数成份股偏激备选成份股的比例不低于基金资产净值的 90%，且不低于非 现款基金资产的 80%，因法律法例的轨则而受限制的情形除外。   在一般情形下，本基金将根据标的指数的成份股票的组成偏激权重构建股票资产投资组 合，但在特地情况下，本基金不错遴荐其它证券或证券组合对标的指数中的股票加以替换， 这些情况包括但不限于以下情形：               （1）法律法例的限制；                         （2）标的指数成份股流动性严重不 足；  （3）标的指数的成份股票始终停牌；                  （4）其它合理原因导致本基金持续东谈主对标的指数的 追踪组成严重制约等。   在闲居商场情况下，力图抑制本基金日均追踪偏离度的实足值不特出 0.2%，年追踪误 差不特出 2%。如因指数编制司法调节或其他身分导致追踪偏离度和追踪舛误特出上述范围， 基金持续东谈主应选择合理措施幸免追踪偏离度、追踪舛误进一步扩大。 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金        更新的招募说明书   本基金运作过程中，当标的指数成份股发生彰着负面事件面对退市，且指数编制机构暂 未作出调节的，基金持续东谈主应当按照基金份额合手有东谈主利益优先的原则，履行里面决策模范后 实时对关连成份股进行调节。   （1）投资组合的建立   基金持续东谈主构建投资组合的过程主要分为三步：确定想法组合、确定建仓策略和组合调 整。 略。 组合直至达到追踪指数要求。   （2）投资组合日常持续 日基金的申购赎回清单并公告。 合理的走动策略。   （3）标的指数成份股票依期调节   根据标的指数的编制司法及调节公告，在指数成份股调节凯旋前，分析并确定组合调节 策略，实时进行投资组合的优化调节，减少流动性冲击，尽量减少标的指数成份股变动所带 来的追踪偏离度和追踪舛误。   （4）成份股公司信息的日常追踪与分析   追踪标的指数成份股公司信息（如：股本变化、分红、配股、增发、停牌、复牌等）， 以及成份股公司其他紧要信息，分析这些信息对指数的影响，并根据这些信息确定基金的申 购赎回清单以及基金的逐日走动策略。   （5）标的指数成份股票临时调节   在标的指数成份股票调节周期内，若出现成份股票临时调节的情形，本基金持续东谈主将密 切关注样本股票的调节，并实时制定相应的投资组合调节策略。   （6）申购赎回情况的追踪与分析   追踪本基金申购和赎答信息，劝诱基金的现款头寸持续，分析其对组合的影响，制定交 易策略以草率基金的申购赎回。 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金           更新的招募说明书   （7）追踪偏离度的监控与持续   基金司理逐日追踪基金组合与标的指数阐发的偏离度。每月末、季度末依期分析基金的 执行组合与标的指数阐发的累计偏离度、追踪舛误变化情况偏激原因、现款抑制情况、标的 指数成份股调节前后的操作以及成份股改日可能发生的变化等，并优化追踪偏离度持续决策。   本基金为提升投资效率更好地达到本基金的投资想法，在风险可控的前提下，以套期保 值为目的，本着严慎原则，参与股指期货投资。本基金将根据对现货和期货商场的分析，发 挥股指期货杠杆效应和流动性好的特色，领受股指期货在短期内取代部分现货，获取商场敞 口，投资策略包括多头套期保值和空头套期保值。   本基金将要点对拟投资标的的商场利率、刊行条目、支合手资产的组成及质料、提前偿还 率、风险补偿收益和商场流动性等身分进行分析，同期密切关注流动性变化对标的证券收益 率的影响，在严格抑制信用风险露出进度的前提下，通过信用研究和流动性持续，遴荐风险 调节后收益较高的品种进行投资。   可退换债券、可交换债券兼具权益类证券与固定收益类证券的脾气，具有抵御下行风险、 共享股票价钱上升收益的特色，是本基金的蹙迫投资对象之一。本基金将遴荐公司基本教养 优良、其对应的基础证券有着较高上升后劲的可退换债券、可交换债券进行投资，并领受期 权订价模子等数目化估值器具评定其投资价值，以合理价钱买入并合手有。   本基金基于流动性持续的需要，不错投资于债券等固定收益类器具，债券投资的目的是 保证基金资产流动性，灵验利用基金资产，提升基金资产的投资收益。   为更好结束投资想法，在加强风险防守并遵守审慎原则的前提下，本基金可根据投资管 理的需要参与转融通证券出借业务。本基金将在分析商场情况、投资者类型与结构、基金历 史申赎情况、出借证券流动性等身分的基础上，合理确定出借证券的范围、期限和比例。   本基金在玄虚琢磨预期收益、风险、流动性等身分的基础上，根据审慎原则合理参与存 托凭证的投资，以更好地追踪标的指数，追求追踪偏离度和追踪舛误的最小化。   在法律法例许可时，本基金可基于严慎原则运用关连金融孳生器具对基金投资组合进行 持续，以提升投资效率，持续基金投资组合风险水平，以更好地结束本基金的投资想法。本 基金持续东谈主运用上述金融孳生器具必须是出于追求基金充分投资、减少走动成本、裁减追踪 舛误的目的，不得应用于投契走动目的，或用作杆杠器具放大基金的投资。   （四）投资限制与辞退步履 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金             更新的招募说明书   基金持续东谈主运用基金财产进行证券投资，遵守下列限制：   （1）本基金投资于标的指数成份股偏激备选成份股的比例不低于基金资产净值的 90%， 且不低于非现款基金资产的 80%，因法律法例的轨则而受限制的情形除外；   （2）本基金投资于并吞原始权益东谈主的种种资产支合手证券的比例，不得特出基金资产净 值的 10%；   （3）本基金合手有的全部资产支合手证券，其市值不得特出基金资产净值的 20%；   （4）本基金合手有的并吞(指并吞信用级别)资产支合手证券的比例，不得特出该资产支合手 证券限度的 10%；   （5）本基金持续东谈主持续的全部基金投资于并吞原始权益东谈主的种种资产支合手证券，不得 特出其种种资产支合手证券整个限度的 10%；   （6）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支合手证券。基金合手有资 产支合手证券期间，如果其信用等级下降、不再相宜投资圭臬，应在评级陈说发布之日起 3 个月内赐与全部卖出；   （7）基金财产参与股票刊行申购，本基金所申报的金额不特出本基金的总资产，本基 金所申报的股票数目不特出拟刊行股票公司本次刊行股票的总量；   （8）本基金进入宇宙银行间同行商场进行债券回购的最始终限为 1 年，债券回购到期 后不得延期；   （9）本基金参与股指期货走动，应当遵守下列投资比例的限制： 产净值的 100%，其中，有价证券指股票、债券（不含到期日在一年以内的政府债券）、资产 支合手证券、买入返售金融资产（不含质押式回购）等； 日基金资产净值的 20%； 保证金一倍的现款，其中现款不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等； 合基金合同对于股票投资比例的连接约定；   （10）本基金参与转融通证券出借业务，应当遵守以下走动限制： 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金           更新的招募说明书 易日以上的出借证券应归为流动性受限资产；   （11）本基金主动投资于流动性受限资产的市值整个不得特出基金资产净值的 15%；因 证券商场波动、上市公司股票停牌、基金限度变动等基金持续东谈主之外的身分致使基金不相宜 该比例限制的，基金持续东谈主不得主动新增流动性受限资产的投资；   （12）本基金与私募类证券资管家具及中国证监会认定的其他主体为走动敌手开展逆回 购走动的，可接受质押品的天资要求应当与基金合同约定的投资范围保合手一致；   （13）本基金资产总值不特出基金资产净值的 140%；   （14）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市走动的股票实践，与境内上市走动 的股票合并计划；   （15）法律法例及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他投资比例限制。   除上述第（6）、（10）、               （11）和（12）项另有约定外，因证券、期货商场波动、证券发 行东谈主合并、基金限度变动、标的指数成份股调节、标的指数成份股流动性限制等基金持续东谈主 之外的身分致使基金投资比例不相宜上述轨则投资比例的，基金持续东谈主应当在 10 个走动日 内进行调节，但中国证监会轨则的特地情形或基金合同另有约定的除外。因证券商场波动、 证券刊行东谈主合并、基金限度变动等基金持续东谈主之外的身分致使基金投资不相宜第（10）项规 定的，基金持续东谈主不得新增出借业务。法律法例另有轨则的，从其轨则。   基金持续东谈主应当自基金合同凯旋之日起 6 个月内使基金的投资组合比例相宜基金合同 的连接约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当相宜基金合同的约定。基金 托管东谈主对基金的投资的监督与查验自基金合同凯旋之日起起点。法律法例或监管部门另有规 定的，从其轨则。   法律法例或监管部门对上述投资限制、投资辞让等作出强制性调节的，本基金应当按照 法律法例或监管部门的轨则实践；如法律法例或监管部门修改或调节上述投资限制、投资禁 止性轨则，且该等调节或修改属于非强制性的，基金持续东谈主有权在履行稳当模范后按照法律 法例或监管部门调节或修改后的轨则实践，并应向投资者履行信息清楚义务，但无需基金份 额合手有东谈主大会审议决定。   为襄理基金份额合手有东谈主的正当权益，基金财产不得用于下列投资或者步履：   （1）承销证券；   （2）违抗轨则向他东谈主贷款或者提供担保； 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金          更新的招募说明书   （3）从事承担无尽就业的投资；   （4）买卖其他基金份额，然而中国证监会另有轨则的除外；   （5）向其基金持续东谈主、基金托管东谈主出资；   （6）从事内幕走动、主管证券走动价钱偏激他不正派的证券走动步履；   （7）法律、行政法例和中国证监会轨则辞让的其他步履。   基金持续东谈主运用基金财产买卖基金持续东谈主、基金托管东谈主偏激控股鼓励、执行抑制东谈主或者 与其有紧要猛烈关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他紧要关联交 易的，应当相宜基金的投资想法和投资策略，苦守基金份额合手有东谈主利益优先原则，防守利益 冲破，建立健全里面审批机制和评估机制，按照商场平允合理价钱实践。关连走动必须预先 得到基金托管东谈主的同意，并按法律法例赐与清楚。紧要关联走动应提交基金持续东谈主董事会审 议，并经过三分之二以上的镇定董事通过。基金持续东谈主董事会应至少每半年对关联走动事项 进行审查。   法律、行政法例或监管部门取消或变更上述辞让性轨则，如适用于本基金，则本基金投 资不再受关连限制，或以变更后的轨则为准，不需要经基金份额合手有东谈主大会审议，但需提前 公告。   （五）功绩比拟基准   本基金的功绩比拟基准为：中证破钞龙头指数收益率。   本基金为走动型洞开式指数基金，将细腻追踪标的指数中证破钞龙头指数，费力追求跟 踪偏离度和追踪舛误最小化。因此，遴荐本基金功绩比拟基准为中证破钞龙头指数收益率。   改日若出现标的指数不相宜要求（因成份股价钱波动等指数编制方法变动之外的身分致 使标的指数不相宜要求的情形除外）                、指数编制机构退出等情形，基金持续东谈主应当自该情形 发生之日起十个就业日内向中国证监会陈说并提倡处分决策，如更换基金标的指数、退换运 作方式、与其他基金合并、或者阻隔基金合同等，并在 6 个月内召集基金份额合手有东谈主大会进 行表决，基金份额合手有东谈主大会未告捷召开或就上述事项表决未通过的，基金合同阻隔。   自指数编制机构罢手标的指数的编制及发布至处分决策确定并实施前，基金持续东谈主应按 照指数编制机构提供的最近一个走动日的指数信息苦守基金份额合手有东谈主利益优先原则支撑 基金投资运作。   若变更标的指数对基金投资范围和投资策略无内容性影响（包括但不限于指数编制机构 改名、指数改名等事项），则无需召开基金份额合手有东谈主大会，基金持续东谈主应与基金托管东谈主协 商一致后，报中国证监会备案并实时公告。   （六）风险收益特征   本基金属于股票型基金，风险与收益高于搀杂型基金、债券型基金与货币商场基金。 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金                              更新的招募说明书     本基金为指数基金，主要领受完全复制策略，追踪标的指数商场阐发，具有与标的指数、 以及标的指数所代表的股票商场相似的风险收益特征。     根据 2017 年 7 月 1 日实施的《证券期货投资者稳当性持续办法》，基金持续东谈主和销售机 构按照新的风险等级分类圭臬对基金再行进行风险评级，本基金的具体风险评级结果应以基 金持续东谈主和销售机构提供的评级结果为准。     （七）基金持续东谈主代表基金期骗关连权利的处理原则及方法 合手有东谈主的利益； 欠妥利益。     （八）基金的投资组合陈说     本陈说期自 2025 年 1 月 1 日起至 2025 年 3 月 31 日止（财务数据未经审计）                                                     。 序号           技俩                      金额（元）          占基金总资产的比例（%）      其中：股票                         144，921，047.03             99.16      其中：债券                                      -                 -      资产支合手证券                                     -                 -      其中：买断式回购的买入返售金融资产                          -                 - 注：1、股票投资项含可退替代款估值升值。 代码          行业类别                   公允价值（元）          占基金资产净值比例(%)  A   农、林、牧、渔业                        1，541，382.00            1.06  B   采矿业                                        -               -  C   制造业                           128，402，972.18           87.97  D   电力、热力、燃气及水坐蓐和供应业                           -               -  E   建筑业                                        -               - 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金                        更新的招募说明书  F    批发和零卖业                    1，391，755.00                0.95  G    交通运载、仓储和邮政业                          -                   -  H    住宿和餐饮业                    1，590，635.00                1.09  I    信息传输、软件和信息工夫服务业                      -                   -  J    金融业                                  -                   -  K    房地产业                                 -                   -  L    租出和商务服务业                  9，771，834.00                6.69  M    科学研究和工夫服务业                           -                   -  N    水利、环境和群众设施持续业                        -                   -  O    住户服务、修理和其他服务业                        -                   -  P    教诲                          356，100.00                0.24  Q    卫生和社会就业                              -                   -  R    文化、体育和文娱业                 1，848，400.00                1.27  S    玄虚                                   -                   -       整个                      144，903，078.18               99.27 注：1、整个项不含可退替代款估值升值； 代码           行业类别             公允价值（元）          占基金资产净值比例(%)  A    农、林、牧、渔业                           -                 -  B    采矿业                                -                 -  C    制造业                         6，436.61              0.00  D    电力、热力、燃气及水坐蓐和供应业                   -                 -  E    建筑业                                -                 -  F    批发和零卖业                             -                 -  G    交通运载、仓储和邮政业                        -                 -  H    住宿和餐饮业                             -                 -  I    信息传输、软件和信息工夫服务业                    -                 -  J    金融业                                -                 -  K    房地产业                               -                 -  L    租出和商务服务业                           -                 -  M    科学研究和工夫服务业                 11，532.24              0.01  N    水利、环境和群众设施持续业                      -                 -  O    住户服务、修理和其他服务业                      -                 -  P    教诲                                 -                 -  Q    卫生和社会就业                            -                 -  R    文化、体育和文娱业                          -                 -  S    玄虚                                 -                 -       整个                         17，968.85              0.01 注：由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与整个可能有尾差。      无。 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金                                更新的招募说明书 明细 序号    股票代码      股票称号    数目（股）        公允价值（元）          占基金资产净值比例（%） 明细 序号    股票代码      股票称号    数目（股）        公允价值（元）          占基金资产净值比例（%）     本基金本陈说期末未合手有债券。     本基金本陈说期末未合手有债券。 细     本基金本陈说期末未合手有资产支合手证券。     本基金本陈说期末未合手有贵金属。     本基金本陈说期末未合手有权证。     本基金本陈说期末未合手有股指期货投资，也无期间损益。     本陈说期内，本基金未运用股指期货进行投资。     本陈说期内，本基金未运用国债期货进行投资。 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金                         更新的招募说明书     本基金本陈说期末未合手有国债期货投资，也无期间损益。     本陈说期内，本基金未运用国债期货进行投资。 陈说编制日前一年内受到公开驳诘、处罚的情形     本基金投资的前十名证券的刊行主体本期未出现被监管部门立案探访，或在陈说编制日 前一年内受到公开驳诘、处罚的情形。     本基金投资的前十名股票未超出基金合同轨则的备选股票库。     序号                   称号                      金额（元）     本基金本陈说期末未合手有处于转股期的可退换债券。     无。 序    股票代      股票名   运动受限部分的公允价值          占基金资产净值比例      运动受限情况 号      码        称       （元）                 （%）           说明               林               林               材               材               股 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金                                   更新的招募说明书    无。                               十二、基金的功绩    基金持续东谈主承诺以恪称职守、竭诚信用、勤勉尽责的原则持续和运用基金财产，但不保 证基金一定盈利，也不向投资者保证最低收益。基金的过往功绩并不代表其改日阐发。投资 有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。 1、本基金合同凯旋日 为 2023 年 10 月 19 日，基金合同凯旋以来（甘休 2025 年 3 月 31 日）的投资功绩及同期基 准的比拟如下表所示：         阶段              净值增      净值增长      功绩比拟基      功绩比拟基      ①-③     ②-④                         长率①      率圭臬差      准增长率③      准增长率标                                   ②                    准差④ 自基金合同凯旋日起至               4.13%     1.31%      0.17%      1.36%   3.96%   -0.05% 今    （2023 年 10 月 19 日至 2025 年 3 月 31 日） 注：1、本基金基金合同于 2023 年 10 月 19 日凯旋。 合基金合同对于投资范围及投资限制的轨则。 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金                  更新的招募说明书                        十三、指数编制方法   中证破钞龙头指数从沪深商场的可选破钞与主要破钞等行业中录取限度大、经营质料好 的 50 只上市公司证券动作指数样本，以反应沪深商场破钞龙头上市公司证券的举座阐发。   （一）指数称号和代码   指数称号：中证破钞龙头指数   指数简称：破钞龙头   英文称号：CSI Consumer Top Index   英文简称：CSI Consumer Top   指数代码：931068   （二）指数基日和基点   该指数以 2004 年 12 月 31 日为基日，以 1000 点为基点。   （三）样本录取方法    同中证全指指数的样本空间。   （1）将样本空间中属于可选破钞与主要破钞等行业的证券动作待选样本；   （2）在上述待选样本中，按照以前一年日均总市值、营业收入（TTM）                                   、ROE（TTM）与 毛利率（TTM）四个计鉴识别由高到低名次，将四项名次的算术平均由低到高名次动作玄虚 名次；   （3）将上述待选样本鉴识至纺织服装、失业服务、食物等细分行业，根据各细分行业 内剩余样本数目占比，分拨各行业的最终入选样本数目。在每个细分行业内，录取玄虚名次 高的证券动作指数样本，确保指数样本数目为 50 只。   （四）指数计划   指数的计划公式为：   陈说期指数=陈说期样本的调节市值 / 除数×1000   其中，调节市值＝ Σ(证券价钱×调节股本数×权重因子)。调节股本数的计划方法、 除数修正方法参见计划与襄理详情。权重因子介于 0 和 1 之间，以使单个样本权重不特出   （五）样本调节   指数样本每半年调节一次，样本调节实施时分分别为每年 6 月和 12 月的第二个星期五 的下一走动日。 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金                   更新的招募说明书    权重因子随样本依期调节而调节，调节时分与指数样本依期调节实施时分相似。鄙人一 个依期调节日前，权重因子一般固定不变。    特地情况下将对指数进行临时调节。当样本退市时，将其从指数样本中剔除。样本公司 发生收购、合并、分拆等情形的处理，参照计划与襄理详情处理。    连接标的指数具体编制决策及成份股信息详见中证指数有限公司官网，网址： https://www.csindex.com.cn/。                                十四、基金的财产    （一）基金资产总值    基金资产总值是指基金领有的种种有价证券、银行入款本息和基金应收款项以偏激他投 资所形成的价值总和。    （二）基金资产净值    基金资产净值是指基金资产总值减去基金欠债后的价值。    （三）基金财产的账户    基金托管东谈主根据关连法律法例、表随性文献为本基金开立资金账户、证券账户以及投资 所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金持续东谈主、基金托管东谈主、基金销售机构和基 金登记机构自有的财产账户以偏激他基金财产账户相镇定。    （四）基金财产的支撑和责罚    本基金财产镇定于基金持续东谈主、基金托管东谈主和基金销售机构的财产，并由基金托管东谈主保 管。基金持续东谈主、基金托管东谈主、基金登记机构和基金销售机构以其自有的财产承担其自身的 法律就业，其债权东谈主不得对本基金财产期骗请求冻结、扣押或其他权利。除照章律法例和《基 金合同》的轨则责罚外，基金财产不得被责罚。    基金持续东谈主、基金托管东谈主因照章结果、被照章取销或者被照章宣告歇业等原因进行计帐 的，基金财产不属于其计帐财产。基金持续东谈主持续运作基金财产所产生的债权，不得与其固 有资产产生的债务相互抵销；基金持续东谈主持续运作不同基金的基金财产所产生的债权债务不 得相互抵销。非因基金财产本人承担的债务，不得对基金财产强制实践。                                十五、基金资产估值    （一）估值日    本基金的估值日为本基金关连的证券/期货走动场合的走动日以及国度法律法例轨则需 要对外清楚基金净值的非走动日。 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金           更新的招募说明书   （二）估值对象   基金所领有的股票、股指期货合约、债券、资产支合手证券、银行入款本息、应收款项、 其它投资等资产及欠债。   （三）估值原则   基金持续东谈主在确定关连金融资产和金融欠债的公允价值时，应相宜《企业司帐准则》、 监管部门连接轨则。 除司帐准则轨则的例外情况外，应将该报价不加调节地应用于该资产或欠债的公允价值计量。 估值日无报价且最近走动日后未发生影响公允价值计量的紧要事件的，应领受最近走动日的 报价确定公允价值。有充足笔据标明估值日或最近走动日的报价不可竟然反应公允价值的， 草率报价进行调节，确定公允价值。   与上述投资品种相似，但具有不同特征的，应以相似资产或欠债的公允价值为基础，并 在估值工夫中琢磨不同特征身分的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制 是针对资产合手有者的，那么在估值工夫中不应将该限制动作特征琢磨。此外，基金持续东谈主不 应试虑因其大批合手有关连资产或欠债所产生的溢价或折价。 其他信息支合手的估值工夫确定公允价值。领受估值工夫确定公允价值时，应优先使用可不雅察 输入值，只须在无法取得关连资产或欠债可不雅察输入值或取得不切实可行的情况下，才不错 使用不可不雅察输入值。 调节对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25%以上的，草率估值进行调节并确定公允价 值。   （四）估值方法   （1）走动所上市的有价证券（包括股票等），以其估值日在证券走动所挂牌的市价（收 盘价）估值；估值日无走动的，且最近走动日后经济环境未发生紧要变化或证券刊行机构未 发生影响证券价钱的紧要事件的，以最近走动日的市价（收盘价）估值；如最近走动日后经 济环境发生了紧要变化或证券刊行机构发生影响证券价钱的紧要事件的，可参考近似投资品 种的现行市价及紧要变化身分，调节最近走动市价，确定公允价钱。   （2）走动所上市走动或挂牌转让的不含权固定收益品种（另有轨则的除外）                                    ，录取估值 日第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值。   （3）走动所上市走动或挂牌转让的含权固定收益品种（另有轨则的除外），录取估值日 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金          更新的招募说明书 第三方估值机构提供的相应品种当日的独一估值净价或推选估值净价进行估值。   （4）对在走动所商场上市走动的可退换债券，录取逐日收盘价动作估值全价；走动所 上市未实行净价走动的债券（可转债除外）按估值日收盘价或第三方估值机构提供的相应品 种当日的估值全价减去债券收盘价或估值全价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。   （5）走动所上市不存在活跃商场的有价证券，领受估值工夫确定公允价值。走动所市 场挂牌转让的资产支合手证券，领受估值工夫确定公允价值。   （6）对在走动所商场刊行未上市或未挂牌转让的债券，对存在活跃商场的情况下，应 以活跃商场上未经调节的报价动作估值日的公允价值；对于活跃商场报价未能代表估值日公 允价值的情况下，草率商场报价进行调节以阐述估值日的公允价值；对于不存在商场步履或 商场步履很少的情况下，应领受估值工夫确定其公允价值。   （7）本基金参与转融通证券出借业务的，按照关连法律法例和行业协会关连轨则进行 估值。   （1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券走动所挂牌的并吞股票 的估值方法估值；该日无走动的，以最近一日的市价（收盘价）估值；   （2）初度公开拓行未上市的股票、债券，领受估值工夫确定公允价值，在估值工夫难 以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值；   （3）在刊行时明确一依期限限售期的股票，包括但不限于非公开拓行股票、初度公开 刊行股票时公司鼓励公开拓售股份、通过巨额走动取得的带限售期的股票等，不包括停牌、 新刊行未上市、回购走动中的质押券等运动受限股票，按监管机构或行业协会连接轨则确定 公允价值。 当日的估值净价估值。对银行间商场上含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供的相 应品种当日的独一估值净价或推选估值净价估值。对于含投资东谈主回售权的固定收益品种，回 售登记截止日（含当日）后未期骗回售权的按照长待偿期所对应的价钱进行估值。对银行间 商场未上市，且第三方估值机构未提供估值价钱的债券，在刊行利率与二级商场利率不存在 彰着互异，未上市期间商场利率莫得发生大的变动的情况下，按成本估值。 且最近走动日后经济环境未发生紧要变化的，领受最近走动日结算价估值。当日结算价及结 算司法以《中国金融期货走动所结算详情》为准。 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金             更新的招募说明书 方估值机构未提供估值价钱的，按成本估值。 根据具体情况与基金托管东谈主约定后，按最能反应公允价值的方法估值。 轨则估值。   如基金持续东谈主或基金托管东谈主发现基金估值违抗基金合同订明的估值方法、模范及关连法 律法例的轨则或者未能充分襄理基金份额合手有东谈主利益时，应立即文告对方，共同查明原因， 两边协商处分。   根据连接法律法例，基金资产净值计划和基金司帐核算的义务由基金持续东谈主承担。本基 金的基金司帐就业方由基金持续东谈主担任，因此，就与本基金连接的司帐问题，如经关连各方 在对等基础上充分研究后，仍无法达成一致的见解，按照基金持续东谈主对基金净值信息的计划 结果对外赐与公布。   （五）估值模范 量计划，精准到 0.0001 元，极少点后第 5 位四舍五入，由此形成的舛误归入基金资产。基 金持续东谈主不错设立大额赎回情形下的净值精度救急调节机制。国度另有轨则的，从其轨则。   基金持续东谈主每个就业日计划基金资产净值及基金份额净值，并按轨则公告。 的轨则暂停估值时除外。基金持续东谈主每个就业日对基金资产估值后，将基金份额净值结果发 送基金托管东谈主，经基金托管东谈主复核无误后，由基金持续东谈主按轨则对外公布。   （六）估值舛错的处理   基金持续东谈主和基金托管东谈主将选择必要、稳当、合理的措施确保基金资产估值的准确性、 实时性。当基金份额净值极少点后 4 位以内(含第 4 位)发生估值舛错时，视为基金份额净值 舛错。   基金合同确当事东谈主应按照以下约定处理：   本基金运作过程中，如果由于基金持续东谈主或基金托管东谈主、或登记机构、或销售机构、或 投资东谈主自身的罪状形成估值舛错，导致其他当事东谈主遭遇损失的，罪状的就业东谈主应当对由于该 估值舛错遭遇损不当事东谈主(“受损方”)的径直损失按下述“估值舛错处理原则”给予补偿， 承担补偿就业。   上述估值舛错的主要类型包括但不限于：贵府申报差错、数据传输差错、数据计划差错、 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金          更新的招募说明书 系统故障差错、下达指示差错等。   （1）估值舛错已发生，但尚未给当事东谈主形成损失机，估值舛错就业方应实时合营各方， 实时进行更正，因更正估值舛错发生的用度由估值舛错就业方承担；由于估值舛错就业方未 实时更正已产生的估值舛错，给当事东谈主形成损失的，由估值舛错就业方对径直损失承担补偿 就业；若估值舛错就业方也曾积极合营，况兼有协助义务确当事东谈主有弥漫的时分进行更正而 未更正，则其应当承担相应补偿就业。估值舛错就业方草率更正的情况向连接当事东谈主进行确 认，确保估值舛错已得到更正。   （2）估值舛错的就业方对连接当事东谈主的径直损失负责，不合迤逦损失负责，况兼仅对 估值舛错的连接径直当事东谈主负责，不合第三方负责。   （3）因估值舛错而取得欠妥得利确当事东谈主负有实时返还欠妥得利的义务。但估值舛错 就业方仍草率估值舛错负责。如果由于取得欠妥得利确当事东谈主不返还或不全部返还欠妥得利 形成其他当事东谈主的利益损失(“受损方”)，则估值舛错就业方应补偿受损方的损失，并在其 支付的补偿金额的范围内对取得欠妥得利确当事东谈主享有要求托福欠妥得利的权利；如果取得 欠妥得利确当事东谈主也曾将此部分欠妥得利返还给受损方，则受损方应当将其也曾取得的补偿 额加上也曾取得的欠妥得利返还的总和特出其执行损失的差额部分支付给估值舛错就业方。   （4）估值舛错调节领受尽量复原至假定未发生估值舛错的正确情形的方式。   估值舛错被发现后，连接确当事东谈主应当实时进行处理，处理的模范如下：   （1）查明估值舛错发生的原因，列明整个确当事东谈主，并根据估值舛错发生的原因确定 估值舛错的就业方；   （2）根据估值舛错处理原则或当事东谈主协商的方法对因估值舛错形成的损失进行评估；   （3）根据估值舛错处理原则或当事东谈主协商的方法由估值舛错的就业方进行更正和补偿 损失；   （4）根据估值舛错处理的方法，需要修改基金登记机构走动数据的，由基金登记机构 进行更正，并就估值舛错的更正向连接当事东谈主进行阐述。   （1）基金份额净值计划出现舛错时，基金持续东谈主应当立即赐与纠正，通报基金托管东谈主， 并选择合理的措施阻挠损失进一步扩大。   （2）舛错偏差达到基金份额净值的 0.25%时，基金持续东谈主应当通报基金托管东谈主并报中 国证监会备案；舛错偏差达到基金份额净值的 0.5%时，股市配资基金持续东谈主应当公告，并报中国证 监会备案。 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金          更新的招募说明书   （3）当基金份额净值计划差错给基金和基金份额合手有东谈主形成损失需要进行补偿时，基 金持续东谈主和基金托管东谈主应根据执行情况界定两边承担的就业，经阐述后按以下条目进行补偿：   ①本基金的基金司帐就业方由基金持续东谈主担任，与本基金连接的司帐问题，如经两边在 对等基础上充分研究后，尚不可达成一致时，按基金持续东谈主的建议实践，由此给基金份额合手 有东谈主和基金财产形成的损失，由基金持续东谈主负责赔付。   ②若基金持续东谈主计划的基金份额净值已由基金托管东谈主复核阐述后公告，由此给基金份额 合手有东谈主形成损失的，应根据法律法例的轨则对投资者或基金支付补偿金，就执行向投资者或 基金支付的补偿金额，基金持续东谈主与基金托管东谈主按照罪状进度各自承担相应的就业。   ③如基金持续东谈主和基金托管东谈主对基金份额净值的计划结果，诚然屡次再行计划和查对， 尚不可达成一致时，为幸免不可按时公布基金份额净值的情形，以基金持续东谈主的计划结果对 外公布，由此给基金份额合手有东谈主和基金形成的损失，由基金持续东谈主负责赔付。   ④由于基金持续东谈主提供的信息舛错（包括但不限于基金申购或赎回对价等），进而导致 基金份额净值计划舛错而引起的基金份额合手有东谈主和基金财产的损失，由基金持续东谈主负责赔付。   （4）前述内容如法律法例或监管机关另有轨则的，从其轨则处理。如果行业另有通行 作念法，基金持续东谈主和基金托管东谈主应本着对等和保护基金份额合手有东谈主利益的原则进行协商。   （七）暂停估值的情形 值工夫仍导致公允价值存在紧要不确定性时，经与基金托管东谈主协商阐述后，基金持续东谈主应当 暂停估值；   （八）基金净值的阐述   基金资产净值和基金份额净值由基金持续东谈主负责计划，基金托管东谈主负责进行复核。基金 持续东谈主应于每个洞开日走动扫尾后计划当日的基金资产净值和基金份额净值并发送给基金 托管东谈主。基金托管东谈主对净值计划结果复核阐述后发送给基金持续东谈主，由基金持续东谈主按轨则对 基金净值赐与公布。   （九）特地情形的处理 值舛错处理。 入款银行等级三方机构发送的数据舛错等非基金持续东谈主与基金托管东谈主原因，基金持续东谈主和基 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金           更新的招募说明书 金托管东谈主诚然也曾选择必要、稳当、合理的措施进行查验，但未能发现舛错的，由此形成的 基金资产估值舛错，基金持续东谈主和基金托管东谈主罢免补偿就业。但基金持续东谈主和基金托管东谈主应 当积极选择必要的措施削弱或放置由此形成的影响。                    十六、基金的用度与税收   （一）基金用度的种类    《基金合同》凯旋后与基金关连的信息清楚用度（但法律法例、中国证监会另有轨则 的除外）；    《基金合同》凯旋后与基金关连的司帐师费、讼师费、公证费、审计费、诉讼费和仲 裁费；   （二）基金用度计提方法、计提圭臬和支付方式   本基金的持续费按前一日基金资产净值的 0.50%年费率计提。持续费的计划方法如下：   H＝E×0.50%÷当年天数   H 为逐日应计提的基金持续费   E 为前一日的基金资产净值   基金持续费逐日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。经基金持续东谈主与基金托管东谈主 查对一致后，由基金托管东谈主按照与基金持续东谈主协商一致的方式于次月首日起 5 个就业日内从 基金财产中一次性支付给基金持续东谈主。若遇法定节沐日、休息日等，支付日历顺延至最近可 支付日。   本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.07%的年费率计提。托管费的计划方法如下：   H＝E×0.07%÷当年天数 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金           更新的招募说明书   H 为逐日应计提的基金托管费   E 为前一日的基金资产净值   基金托管费逐日计提，按月支付。由基金托管东谈主根据与基金持续东谈主查对一致的财务数据， 自动在月初 5 个就业日内、按照指定的账户旅途进行资金支付，基金持续东谈主无需再出具资金 划拨指示。若遇法定节沐日、休息日等，支付日历顺延至最近可支付日。用度自动扣划后， 基金持续东谈主应进行查对，如发现数据不符，实时连接基金托管东谈主协商处分。   上述“一、基金用度的种类”中第 3－11 项用度，根据连接法例及相应条约轨则，按费 用执行开销金额列入当期用度，由基金托管东谈主从基金财产中支付。   （三）不列入基金用度的技俩   下列用度不列入基金用度： 损失； （由基金持续东谈主承担）；   （四）基金税收   本基金运作过程中触及的各征税主体，其征税义务按国度税收法律、法例实践。基金财 产投资的关连税收，由基金份额合手有东谈主承担，基金持续东谈主或者其他扣缴义务东谈主按照国度连接 税收征收的轨则代扣代缴。                 十七、基金的收益与分拨   （一）基金利润的组成   基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除关连用度后的 余额，基金已结束收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。   （二）基金收益分拨原则 数同期累计报酬率； 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金               更新的招募说明书 后有可能使除息后的基金份额净值低于面值，即基金收益分拨基准日的基金份额净值减去收 益分拨金额后可能低于面值；   在不违抗法律法例的轨则且对基金份额合手有东谈主利益无内容性不利影响的前提下，基金管 理东谈主在与基金托管东谈主协商一致并按照监管部门要求履行稳当模范后，将对上述基金收益分拨 原则进行调节，并于变更实施日前在轨则序论公告，无需召开基金份额合手有东谈主大会。   （三）收益分拨决策   基金收益分拨决策中应载明甘休收益分拨基准日的基金收益分拨对象、分拨时分、分拨 数额及比例、分拨方式等内容。   （四）收益分拨决策竟然定、公告与实施   本基金收益分拨决策由基金持续东谈主拟定，并由基金托管东谈主复核，依照《信息清楚办法》 的连接轨则在轨则序论公告。   （五）基金收益分拨中发生的用度   基金收益分拨时所发生的银行转账或其他手续用度由投资者自行承担。                 十八、基金的司帐与审计   （一）基金司帐政策 如下原则：如果《基金合同》凯旋少于 2 个月，不错并入下一个司帐年度清楚； 按照连接轨则编制基金司帐报表； 式阐述。   （二）基金的年度审计 法》轨则的司帐师事务所偏激注册司帐师对本基金的年度财务报表进行审计。 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金           更新的招募说明书 务所需依照《信息清楚办法》的连接轨则在轨则序论公告。                  十九、基金的信息清楚   （一）本基金的信息清楚应相宜《基金法》、                      《运作办法》、                            《信息清楚办法》                                   、《流动性风 险持续轨则》、       《基金合同》偏激他连接轨则。关连法律法例对于信息清楚的轨则发生变化时， 从其轨则。   （二）信息清楚义务东谈主   本基金信息清楚义务东谈主包括基金持续东谈主、基金托管东谈主、召集基金份额合手有东谈主大会的基金 份额合手有东谈主等法律法例和中国证监会轨则的当然东谈主、法东谈主和犯罪东谈主组织。   本基金信息清楚义务东谈主以保护基金份额合手有东谈主利益为根底起点，按照法律法例和中国 证监会的轨则清楚基金信息，并保证所清楚信息的竟然性、准确性、齐全性、实时性、简明 性和易得性。   本基金信息清楚义务东谈主应当在中国证监会轨则时天职，将应予清楚的基金信息通过相宜 中国证监会轨则条件的宇宙性报刊（以下简称“轨则报刊”）及《信息清楚办法》轨则的互 联网网站（以下简称“轨则网站”）等序论清楚，并保证基金投资者简略按照《基金合同》 约定的时分和方式查阅或者复制公开清楚的信息贵府。   （三）本基金信息清楚义务东谈主承诺公开清楚的基金信息，不得有下列步履：   （四）本基金公开清楚的信息应领受华文文本。如同期领受外文文本的，基金信息清楚 义务东谈主应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的，以华文文本为准。   本基金公开清楚的信息领受阿拉伯数字；除极度说明外，货币单元为东谈主民币元。   （五）公开清楚的基金信息   公开清楚的基金信息包括：            《基金合同》、基金托管条约、基金家具贵府概要   （1）     《基金合同》是界定《基金合同》当事东谈主的各项权利、义务关系，明确基金份额合手 有东谈主大会召开的司法及具体模范，说明基金家具的脾气等触及基金投资者紧要利益的事项的 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金           更新的招募说明书 法律文献。   （2）基金招募说明书应当最大适度地清楚影响基金投资者决策的全部事项，说明基金 认购、申购和赎回安排、基金投资、基金家具脾气、风险揭示、信息清楚及基金份额合手有东谈主 服务等内容。《基金合同》凯旋后，基金招募说明书的信息发生紧要变更的，基金持续东谈主应 当在三个就业日内，更新基金招募说明书并登载在轨则网站上；基金招募说明书其他信息发 生变更的，基金持续东谈主至少每年更新一次。基金阻隔运作的，基金持续东谈主不再更新基金招募 说明书。   （3）基金托管条约是界定基金托管东谈主和基金持续东谈主在基金财产支撑及基金运作监督等 步履中的权利、义务关系的法律文献。   （4）基金家具贵府概若是基金招募说明书的纲领文献，用于向投资者提供简明的基金 概要信息。     《基金合同》凯旋后，基金家具贵府概要的信息发生紧要变更的，基金持续东谈主应 当在三个就业日内，更新基金家具贵府概要，并登载在轨则网站及基金销售机构网站或营业 网点；基金家具贵府概要其他信息发生变更的，基金持续东谈主至少每年更新一次。基金阻隔运 作的，基金持续东谈主不再更新基金家具贵府概要。   基金召募央求经中国证监会注册后，基金持续东谈主在基金份额发售的三日前，将基金份额 发售公告、基金招募说明书辅导性公告和《基金合同》辅导性公告登载在轨则报刊上，将基 金份额发售公告、基金招募说明书、基金家具贵府概要、基金合同和基金托管条约登载在规 定网站上，并将基金家具贵府概要登载在基金销售机构网站或营业网点；基金托管东谈主应当同 时将《基金合同》、基金托管条约登载在轨则网站上。   基金持续东谈主应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告，并在清楚招募说明 书确当日登载于轨则序论上。   基金持续东谈主应当在收到中国证监会阐述文献的次日在轨则序论上登载《基金合同》凯旋 公告。   基金持续东谈主确定基金份额折算日，并提前将基金份额折算日公告登载于轨则序论上。   基金份额进行折算并由登记机构完成基金份额的变更登记后，基金持续东谈主将基金份额折 算结果公告登载于轨则序论上。   基金持续东谈主应依照《信息清楚办法》等连接轨则在轨则序论上公告。 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金          更新的招募说明书   基金份额获准在证券走动所上市走动的，基金持续东谈主应当在基金份额上市走动的三个工 作日前，将基金份额上市走动公告书登载在轨则网站上，并将上市走动公告书辅导性公告登 载在轨则报刊上。   《基金合同》凯旋后，在起点办理基金份额申购或者赎回前且基金份额未上市走动的， 基金持续东谈主应当至少每周在轨则网站清楚一次基金份额净值和基金份额累计净值。   在起点办理基金份额申购或者赎回或上市走动后，基金持续东谈主应当在不晚于每个洞开日 /走动日的次日，通过轨则网站、基金销售机构网站或者营业网点清楚洞开日/走动日的基金 份额净值和基金份额累计净值。   基金持续东谈主应当在不晚于半年度和年度终末一日的次日，在轨则网站清楚半年度和年度 终末一日的基金份额净值和基金份额累计净值。   在起点办理基金份额申购或者赎回之后，基金持续东谈主应当在每个洞开日，通过轨则网站、 申购赎回代理券商以偏激他序论公告当日的申购赎回清单。   基金持续东谈主应当在每年扫尾之日起三个月内，编制完成基金年度陈说，将年度陈说登载 在轨则网站上，并将年度陈说辅导性公告登载在轨则报刊上。基金年度陈说中的财务司帐报 告应当经过相宜《中华东谈主民共和国证券法》轨则的司帐师事务所审计。   基金持续东谈主应当在上半年扫尾之日起两个月内，编制完成基金中期陈说，将中期陈说登 载在轨则网站上，并将中期陈说辅导性公告登载在轨则报刊上。   基金持续东谈主应当在季度扫尾之日起 15 个就业日内，编制完成基金季度陈说，将季度报 告登载在轨则网站上，并将季度陈说辅导性公告登载在轨则报刊上。   《基金合同》凯旋不及 2 个月的，基金持续东谈主不错不编制当期季度陈说、中期陈说或者 年度陈说。   如陈说期内出现单一投资者合手有基金份额达到或特出基金总份额 20%的情形，为保障其 他投资者的权益，基金持续东谈主至少应当在依期陈说“影响投资者决策的其他蹙迫信息”项下 清楚该投资者的类别、陈说期末合手有份额及占比、陈说期内合手有份额变化情况及本基金的特 有风险，中国证监会认定的特地情形除外。   基金持续东谈主应当在基金年度陈说和中期陈说中清楚基金组结伴产情况偏激流动性风险 分析等。   本基金发生紧要事件，连接信息清楚义务东谈主应当依照《信息清楚办法》的连接轨则编制 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金            更新的招募说明书 临时陈评话，并登载在轨则报刊和轨则网站上。   前款所称紧要事件，是指可能对基金份额合手有东谈主权益或者基金份额的价钱产生紧要影响 的下列事件：   （1）基金份额合手有东谈主大会的召开及决定的事项；   （2）《基金合同》阻隔、基金计帐；   （3）退换基金运作方式、基金合并；   （4）更换基金持续东谈主、基金托管东谈主、基金份额登记机构，基金改聘司帐师事务所；   （5）基金持续东谈主奉求基金服务机构代为办理基金的份额登记、核算、估值等事项，基 金托管东谈主奉求基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项；   （6）基金持续东谈主、基金托管东谈主的法命称号、住所发生变更；   （7）基金持续东谈主变更合手有百分之五以上股权的鼓励、基金持续东谈主的执行抑制东谈主变更；   （8）基金召募期延长或提前扫尾召募；   （9）基金持续东谈主的高等持续东谈主员、基金司理和基金托管东谈主挑升基金托管部门负责东谈主发 生变动；   （10）基金持续东谈主的董事在最近 12 个月内变更特出百分之五十，基金持续东谈主、基金托 管东谈主挑升基金托管部门的主要业务东谈主员在最近 12 个月内变动特出百分之三十；   （11）触及基金财产、基金持续业务、基金托管业务的诉讼或仲裁；   （12）基金持续东谈主或其高等持续东谈主员、基金司理因基金持续业务关连步履受到紧要行政 处罚、刑事处罚，基金托管东谈主或其挑升基金托管部门负责东谈主因基金托管业务关连步履受到重 大行政处罚、刑事处罚；   （13）基金持续东谈主运用基金财产买卖基金持续东谈主、基金托管东谈主偏激控股鼓励、执行抑制 东谈主或者与其有紧要猛烈关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他紧要 关联走动事项，但中国证监会另有轨则的除外；   （14）基金收益分拨事项；   （15）持续费、托管费、申购费、赎回费等用度计提圭臬、计提方式和费率发生变更；   （16）基金份额净值估值舛错达基金份额净值百分之零点五；   （17）本基金起点办理申购、赎回；   （18）本基金暂停接受申购、赎回央求或再行接受申购、赎回央求；   （19）本基金停复牌、暂停上市、复原上市和阻隔上市；   （20）基金份额折算与变更登记；   （21）基金调节申购赎回方式及申购对价、赎回对价组成；   （22）本基金调节最小申购赎回单元； 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金              更新的招募说明书   （23）基金推出新业务或服务；   （24）调节基金份额类别；   （25）发生触及基金申购、赎回事项调节或潜在影响投资者赎回等紧要事项时；   （26）本基金出现连气儿 30、40、45 个就业日基金份额合手有东谈主数目发火 200 东谈主或者基金 资产净值低于 5000 万元情形时；   （27）基金信息清楚义务东谈主觉得可能对基金份额合手有东谈主权益或者基金份额的价钱产生重 大影响的其他事项或中国证监会轨则的其他事项。   在《基金合同》存续期限内，任何群众序论中出现的或者在商场荣华传的音问可能对基 金份额价钱产生误导性影响或者引起较大波动，以及可能损伤基金份额合手有东谈主权益的，关连 信息清楚义务东谈主明察后应当立即对该音问进行公开澄莹，并将连接情况立即陈说基金上市交 易的证券走动所。   基金份额合手有东谈主大会决定的事项，应当照章报中国证监会备案，并赐与公告。   基金合同阻隔情形出现后，基金持续东谈主应当照章组织基金财产计帐小组对基金财产进行 计帐并制作计帐陈说。基金财产计帐小组应当将计帐陈说登载在轨则网站上，并将计帐陈说 辅导性公告登载在轨则报刊上。   基金持续东谈主应在季度陈说、中期陈说、年度陈说等依期陈说和招募说明书（更新）等文 件中清楚股指期货走动情况，包括走动政策、合手仓情况、损益情况、风险计划等，并充分揭 示股指期货走动对基金总体风险的影响以及是否相宜既定的走动政策和走动想法等。   基金持续东谈主应在基金年度陈说及中期陈说中清楚其合手有的资产支合手证券总额、资产支合手 证券市值占基金净资产的比例和陈说期内整个的资产支合手证券明细。基金持续东谈主应在基金季 度陈说中清楚其合手有的资产支合手证券总额、资产支合手证券市值占基金净资产的比例和陈说期 末按市值占基金净资产比例大小排序的前 10 名资产支合手证券明细。   基金持续东谈主应当在季度陈说、中期陈说、年度陈说等依期陈说和招募说明书（更新）等 文献中清楚基金参与转融通证券出借业务的情况，包括投资策略、业务开展情况、损益情况、 风险偏激持续情况等，并就陈说期内发生的紧要关联走动事项作念珍摄说明。 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金             更新的招募说明书   （六）信息清楚事务持续   基金持续东谈主、基金托管东谈主应当建立健全信息清楚持续轨制，指定挑升部门及高等持续东谈主 员负责持续信息清楚事务。   基金信息清楚义务东谈主公开清楚基金信息，应当相宜中国证监会关连基金信息清楚内容与 模样准则等法律法例的轨则。   基金托管东谈主应当按照关连法律法例、中国证监会的轨则和《基金合同》的约定，对基金 持续东谈主编制的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购对价、赎回对价、基金依期陈说、 更新的招募说明书、基金家具贵府概要、基金计帐陈说等公开清楚的关连基金信息进行复核、 审查，并向基金持续东谈主进行书面或电子阐述。   基金持续东谈主、基金托管东谈主应当在轨则报刊中遴荐一家报刊清楚本基金信息。基金持续东谈主、 基金托管东谈主应当向中国证监会基金电子清楚网站报送拟清楚的基金信息，并保证关连报送信 息的竟然、准确、齐全、实时。   基金持续东谈主、基金托管东谈主除照章在轨则序论上清楚信息外，还不错根据需要在其他群众 序论清楚信息，然而其他群众序论不得早于轨则序论和基金上市走动的证券走动所网站清楚 信息，况兼在不同序论上清楚并吞信息的内容应当一致。   为基金信息清楚义务东谈主公开清楚的基金信息出具审计陈说、法律见解书的专科机构，应 当制作就业底稿，并将关连档案至少保存到《基金合同》阻隔后 10 年。   （七）信息清楚文献的存放与查阅   照章必须清楚的信息发布后，基金持续东谈主、基金托管东谈主应当按照关连法律法例轨则将信 息置备于各自住所、基金上市走动的证券走动所，供社会公众查阅、复制。   （八）暂停或蔓延信息清楚的情形   当出现下述情况时，基金持续东谈主和基金托管东谈主可暂停或蔓延清楚基金关连信息：                   二十、风险揭示   本基金投资运作过程中面对的主要风险包括投资组合的风险、持续风险、合规性风险、 操作风险、ETF 基金的特定风险、创业板投资风险、科创板投资风险、存托凭证投资风险、 流动性风险、投资股指期货的风险、投资资产支合手证券的风险、参与转融通证券出借业务的 风险、基金合同提前阻隔的风险、本基金法律文献风险收益特征表述与销售机构基金风险评 价可能不一致的风险以偏激他风险。 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金           更新的招募说明书   投资组合的风险主要包括商场风险、信用风险、流动性风险、杠杆风险和金融模子风险 等。   （1）商场风险   证券商场价钱因受多样身分的影响而引起的波动，将使本基金资产面对潜在的风险，本 基金的商场风险开端于基金股票资产、债券资产和金融孳生品商场价钱的波动。影响股票、 债券和金融孳生品商场价钱波动的风险包括但不限于以下多种风险身分：   货币政策、财政政策、产业政策等国度宏不雅经济政策的变化导致证券商场价钱波动，影 响基金收益而产生风险。   经济运行具有周期性的特色，证券商场的收益水平受到宏不雅经济运行现象的影响，也呈 现周期性变化，基金投资于债券与上市公司的股票，其收益水平也会随之发生变化，从而产 生风险。   金融商场利率的波动会导致股票商场及债券商场的价钱和收益率的变动，同期径直影响 企业的融资成本和利润水平。基金投资于股票和债券，其收益水平会受到利率变化的影响， 从而产生风险。   基金份额合手有东谈主的收益将主要通过现款模样来分拨，如果发生通货彭胀，现款的购买力 会下降，从而影响基金的执行收益。   上市公司的经营受多种身分影响。如果基金所投资的上市公司经营不善，其股票价钱可 能着落，或者简略用于分拨的利润减少，使基金投资收益下降。诚然本基金可通过散布化投 资减少这种非系统性风险，但并不可完全放置该种风险。   债券收益率弧线变动风险是指与收益率弧线非平行移动连接的风险，单一的久期计划并 不可充分反应这一风险的存在。   商场利率下降将影响固定收益类证券利息收入的再投资收益率，这与利率上升所带来的 价钱风险互为消长。   （2）信用风险 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金         更新的招募说明书   债券刊行东谈主出现爽约、推辞支付到期本息，或由于债券刊行东谈主信用质料裁减导致债券价 格下降的风险，信用风险也包括证券走动敌手因爽约而产生的证券交割风险。   （3）流动性风险   因商场走动量不及，导致证券不可马上、低成腹地转变为现款的风险。流动性风险还包 括由于本基金出现投资者大额赎回，致使本基金莫得弥漫的现款应付基金赎回支付的要求所 引致的风险。   （4）杠杆风险   本基金将投资于股票指数期货等金融孳生品等家具，由于家具结构、走动轨制等引起的 杠杆身分将放大该部分投资收益的波动水平。   （5）金融模子风险   金融模子风险是指在忖度资产价值和风险忖度中领受了舛错的忖度方法或遴荐了不恰 当的模子而导致投资结果不确定的情况所带来的风险。   在基金持续运作过程中，基金持续东谈主的研究水平、投资持续水平径直影响基金收益水平， 如果基金持续东谈主对经济步地和证券商场判断不准确、获取的信息不全、投资操作出现无理， 皆会影响基金的收益水平。   基金持续东谈主、基金托管东谈主等关连当事东谈主的业务发展现象、东谈主员配备、持续水平与里面控 制等对基金收益水平存在影响。因业务扩张过快、行业内过度竞争、对主要业务东谈主员过度依 赖等可能会产生影响投资者利益的风险。   合规性风险是指本基金的投资运作不相宜关连法律、法例的轨则和基金合同的要求而带 来的风险。   基金运作过程中，因里面抑制存在劣势或者东谈主为身分形成操作无理或违抗操作规程等引 致的风险，例如，越权违法走动、司帐部门欺骗、走动舛错等风险。   在本基金的投资、走动、服务与后台运作等业务过程中，可能因为工夫系统的故障或差 错导致投资者的利益受到影响。这种风险可能来自基金持续东谈主、基金托管东谈主、证券/期货交 易所、登记机构及销售代理机构等。   （1）标的指数酬报与股票商场平均酬报偏离的风险   标的指数并不可完全代表通盘股票商场。标的指数成份股的平均酬报率与通盘股票商场 的平均酬报率可能存在偏离。 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金           更新的招募说明书   （2）标的指数波动的风险   标的指数成份股的价钱可能受到政事身分、经济身分、上市公司经营现象、投资者激情 和走动轨制等多样身分的影响而波动，导致指数波动，从而使基金收益水平发生变化，产生 风险。   （3）基金投资组合酬报与标的指数酬报偏离的风险   以下身分可能使基金投资组合的收益率与标的指数的收益率发生偏离： 偏离度与追踪舛误。 化，使本基金在相应的组合调节中产生追踪偏离度和追踪舛误。 产生正的追踪偏离度。 击成本而产生追踪偏离度和追踪舛误。 基金投资组合与标的指数产生追踪偏离度与追踪舛误。 技能、买入卖出的时机遴荐等，皆会对本基金的收益产生影响，从而影响本基金对标的指数 的追踪进度。 合手有比例与标的指数中该股票的权重可能不完全相似；因坚苦卖空、对冲机制偏激他器具造 成的指数追踪成本较大；因基金申购与赎回带来的现款变动；因指数编制机构指数编制舛错 等，由此产生追踪偏离度与追踪舛误。   （4）标的指数变更的风险   尽管可能性很小，但根据基金合同轨则，如出现变更标的指数的情形，本基金将变更标 的指数。基于原标的指数的投资政策将会改变，投资组合将随之调节，基金的收益风险特征 将与新的标的指数保合手一致，投资者须承担此项调节带来的风险与成本。   （5）基金份额二级商场走动价钱折溢价的风险   尽管本基金将通过灵验的套利机制使基金份额二级商场走动价钱的折溢价抑制在一定 范围内，但基金份额在证券走动所的走动价钱受诸多身分影响，存在不同于基金份额净值的 情形，即存在价钱折溢价的风险。   （6）参考 IOPV 决策和 IOPV 计划舛错的风险 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金             更新的招募说明书   证券走动所在开市后公布的基金份额参考净值（IOPV），供投资者走动、申购、赎回基 金份额时参考。IOPV 与基金份额净值可能存在互异，投资者若参考 IOPV 进行投资决策可能 导致损失，需投资者自行承担。   （7）投资者申购失败的风险   本基金的申购赎回清单中，可能仅允许对部分红份股使用现款替代，且设立了现款替代 比例上限。因此，投资者在进行申购时，可能存在因个别成份股涨停、临时停牌等原因而无 法买入申购所需的弥漫的成份股，导致申购失败的风险。   （8）投资者赎回失败的风险   在投资者提交赎回央求时，如本基金投资组合内不具备足额的相宜要求的赎回对价，可 能导致出现赎回失败的情形。   另外，基金持续东谈主可能根据成份股市值限度变化等身分调节最小申购赎回单元，由此可 能导致投资者按原最小申购赎回单元申购并合手有的基金份额，可能无法按照新的最小申购赎 回单元全部赎回，而只可在二级商场卖出全部或部分基金份额。   （9）赎回对价的变现风险   本基金赎回对价主要为组合证券，在组合证券变现过程中，由于商场变化、部分红份股 流动性差等身分，导致投资者变现后的价值与赎回时赎回对价的价值有互异，存在变现风险。   （10）套利风险   由于证券商场的走动机制和工夫拘谨，完成套利需要一定的时分，因此套利存在一定风 险。同期，买卖一篮子股票和 ETF 存在冲击成本和走动成本，是以折溢价在一定范围之内也 不可形成套利。另外，当一篮子股票中存在涨停或临时停牌的情况时，也会由于买不到成份 股而影响溢价套利，或卖不掉成份股而影响折价套利。   （11）申购赎回清单差错风险   如果基金持续东谈主提供确当日申购赎回清单内容出现差错，包括组合证券名单、数目、现 金替代标记、现款替代保证金率、替代金额等出错，将会使投资东谈主利益受损或影响申购赎回 的闲居进行。   （12）退市风险   因本基金不再相宜证券走动所上市条件被阻隔上市，或被基金份额合手有东谈主大会决议提前 阻隔上市，导致基金份额不可链接进行二级商场走动的风险。   （13）追踪舛误抑制未达约定想法的风险   本基金力图将日均追踪偏离度的实足值抑制在 0.2%以内，年化追踪舛误抑制在 2%以内， 但因标的指数编制司法调节或其他身分可能导致追踪舛误特出上述范围，本基金净值阐发与 指数价钱走势可能发生较大偏离。 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金          更新的招募说明书   （14）指数编制机构罢手服务的风险   本基金的标的指数由指数编制机构发布并持续和襄理，改日指数编制机构可能由于多样 原因罢手对指数的持续和襄理，本基金将根据基金合同的约定自关连情形发生之日起十个工 作日内向中国证监会陈说并提倡处分决策，如更换基金标的指数、退换运作方式、与其他基 金合并、或者阻隔基金合同等，并在 6 个月内召集基金份额合手有东谈主大会进行表决，基金份 额合手有东谈主大会未告捷召开或就上述事项表决未通过的，基金合同阻隔。投资东谈主将面对更换基 金标的指数、退换运作方式、与其他基金合并、或者阻隔基金合同等风险。   自指数编制机构罢手标的指数的编制及发布至处分决策确定并实施前，基金持续东谈主应按 照指数编制机构提供的最近一个走动日的指数信息苦守基金份额合手有东谈主利益优先原则支撑 基金投资运作，该期间由于标的指数不再更新等原因可能导致指数阐发与关连商场阐发有在 互异，影响投资收益。   （15）成份股停牌的风险   标的指数成份股可能因多样原因临时或始终停牌，发生成份股停牌时可能面对如下风险： 级商场价钱的折溢价水平。 按照约定方式进行结算，由此可能影响投资者的投资损益并使基金产生追踪偏离度和追踪误 差。 获 取足额的相宜要求的赎回对价，由此基金持续东谈主可能在申购赎回清单中设立较低的赎回 份额上限或者选择暂停赎回的措施，投资者将面对无法赎回全部或部分 ETF 份额的风险。   （16）基金收益分拨后基金份额净值低于面值的风险   本基金收益分拨原则为使收益分拨后基金累计报酬率尽可能靠近标的指数同期累计报 酬率。基于本基金的性质和特色，本基金收益分拨不以弥补亏蚀为前提，收益分拨后可能存 在基金份额净值低于面值的风险。   （17）第三方机构服务的风险   本基金的多项服务奉求第三方机构办理，存在以下风险： 由此影响对投资者申购赎回服务的风险。 生变化，轨制调节可能给投资者带来清楚偏差的风险。同样的风险还可能来自于证券走动所 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金          更新的招募说明书 偏激他代理机构。   （1）公司风险：创业板上市公司时常高度依赖新工夫、新模式、新业态，且多为轻资 产结构，具有工夫迭代快、产业升级快、模式易复制、功绩波动大等特色，公司上市后的合手 续革命智力、盈利智力和抗风险智力具有较大的不确定性；   （2）股价波动较大的风险：调动后的创业板新股上市后的前 5 个走动日不设涨跌幅限 制，自后涨跌幅限制为 20%，故可能阐发出更为剧烈的股价波动；   （3）退市风险：调动后，创业板退市轨制更为严格，触发退市的情形更多，实践圭臬 更严；如果所合手有的创业板股票退市，将面对流动性风险；   （4）境外企业风险：相宜关连轨则的红筹企业不错在创业板上市，由于红筹企业在境 外注册，可能在信息清楚、分红派息等方面可能与境内注册的上市公司存在互异。   （1）流动性风险：科创板投资者门槛较高，流动性可能弱于 A 股其他版本，且机构投 资者可能在特定阶段对科创板个股形成一致性预期，存在基金合手有股票无法闲居成交的风险。   （2）退市风险：科创板实践比 A 股其他版本更为严格的退市圭臬，且不再设立暂停上 市、复原上市和再行上市才能，上市公司退市风险可能给基金净值带来不利影响。   （3）投资蚁合度风险：因科创板均为科技革命成长型公司，且生意模式、盈利风险、 功绩波动等特征较为相似，基金难以通过散布投资裁减投资风险，若股票价钱同向波动将引 起基金净值波动。   （4）股价大幅波动风险：科创板股票竞价走动设立较宽的涨跌幅限制，上市后的前 5 个走动日不设涨跌幅限制，自后涨跌幅限制为 20%，因此本基金可能面对股票价钱大幅波动 的风险。   （5）无法盈利甚而较大亏蚀的风险：科创板上市企业不一定盈利，可能面对较大的投 资风险。一方面，科创板上市企业相对蚁合于高新工夫和策略新兴产业范畴，时常具有科技 插足大、迭代快、风险高、易被颠覆等特色，存在因紧要工夫、家具、经营模式、关连政策 变化而出现经营失败的风险；另一方面，部分科创企业可能尚处于初步发展阶段，企业合手续 革命智力、主营业务发展可合手续性、公司收入、现款流及盈利水对等具有较大不确定性。因 此，本基金可能面对科创板企业无法盈利甚而产生较大亏蚀的风险。   基金资产可投资于存托凭证，会面对与革命企业、境外刊行东谈主、中国存托凭证刊行机制 以及走动机制等互异带来的独到风险，包括但不限于革命企业业务合手续智力和盈利智力等经 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金          更新的招募说明书 营风险，存托凭证合手有东谈主与境外基础证券刊行东谈主的鼓励在法律地位、享有权利等方面存在差 异可能激励的风险；存托条约自动拘谨存托凭证合手有东谈主的风险；存托凭证合手有东谈主在分红派息、 期骗表决权等方面的特地安排可能激励的风险；存托凭证退市的风险；因多地上市形成存托 凭证价钱互异以及受境外商场影响走动价钱大幅波动的风险；存托凭证合手有东谈主权益被摊薄的 风险；已在境外上市的基础证券刊行东谈主，在合手续信息清楚监管方面与境内可能存在互异的风 险；境表里法律轨制、监管环境互异可能导致的其他风险等。   （1）基金申购、赎回安排   本基金将加强对洞开式基金申购才能的持续，在当接受申购央求对存量基金份额合手有东谈主 利益组成潜在紧要不利影响时，基金持续东谈主将选择设定单一投资者申购份额上限或基金单日 净申购比例上限、推辞大额申购、暂停基金申购等措施对基金限度赐与抑制，切实保护存量 基金份额合手有东谈主的正当权益。   （2）拟投资商场及资产的流动性风险评估   中证破钞龙头指数从沪深商场的可选破钞与主要破钞等行业中录取指数样本，成份股市 值大、流动性好的企业，龙头效应显耀，以该指数为追踪标的的基金家具，流动性风险较低。 但在顶点商场情况下，可能存在成份股大面积停牌的情况。基金持续东谈主会琢磨每只股票和现 金的可赎回篮子数目，并通过设立股票替代标记来保证投资组合可草率投资者的赎回需求。 当成份股票停牌，如果组合面对某只股票被赎空的风险，不错将其替代标记设立为“必须现 金替代”，用组合中的现款草率该停牌股票的赎回需求，现款如果不及，不错在盘中卖出其 他未停牌股票。   （3）实施备用的流动性风险持续器具的情形、模范及对投资者的潜在影响   本基金可能实施备用的流动性风险持续器具，以更好地草率流动性风险。基金持续东谈主经 与基金托管东谈主协商，在确保投资者得到平允对待的前提下，可依照法律法例及基金合同的约 定，玄虚运用种种流动性风险持续器具，对申购/赎回央求等进行适度调节，动作特定情形 下基金持续东谈主流动性风险持续的援手措施，包括但不限于： 1）暂停接受申购赎回央求；2） 降速支付赎回对价； 3）暂停基金估值。   当基金持续东谈主实施流动性风险持续器具时，可能对投资者具有一定的潜在影响，包括但 不限于不可申购本基金、赎回央求不可阐述或者赎回对价蔓延到账和无法实时取得基金的净 值数据等。辅导投资者了解自身的流动性偏好、合理作念好投资安排。   本基金可投资股指期货，股指期货领受保证金走动轨制，由于保证金走动具有杠杆性， 当出现不利行情时，股价指数微细的变动就可能会使投资东谈主权益遭遇较大损失。股指期货采 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金            更新的招募说明书 用逐日无欠债结算轨制，如果莫得在轨则的时天职补足保证金，按轨则将被强制平仓，可能 给投资带来紧要损失。   资产支合手证券是一种债券性质的金融器具。资产支合手证券具有一定的价钱波动风险、流 动性风险、信用风险等风险，本基金将本着严慎和抑制风险的原则进行资产支合手证券投资， 请投资者关注包括投资资产支合手证券可能导致的基金净值波动、流动性风险和信用风险在内 的各项风险。   本基金可根据法律法例和基金合同的约定参与转融通证券出借业务，可能存在如下独到 风险。 变现并支付赎回对价的风险； 益补偿及关连用度的风险；   《基金合同》凯旋后，连气儿 50 个就业日出现基金份额合手有东谈主数目发火 200 东谈主或者基金 资产净值低于 5，000 万元情形的，基金持续东谈主在履行计帐模范后阻隔基金合同，无需召开基 金份额合手有东谈主大会审议，因此，基金份额合手有东谈主可能面对基金合同提前阻隔的风险。   本基金法律文献投资章节连接风险收益特征的表述是基于投资范围、投资比例、证券期 货商场无边轨则等作念出的概述性形色，代表了一般商场情况下本基金的始终风险收益特征。 销售机构(包括基金持续东谈主直销机构和其他销售机构)根据关连法律法例对本基金进行风险 评价，不同的销售机构领受的评价方法也不同，因此销售机构的风险等级评价与基金法律文 件中风险收益特征的表述可能存在不同，投资东谈主在购买本基金时需按照销售机构的要求完成 风险承受智力与家具风险之间的匹配查考。   干戈、当然灾害等不可抗力身分的出现，将会严重影响证券商场的运行，可能导致基金 资产的损失。金融商场危急、行业竞争、代理商爽约等超出基金持续东谈主自身径直抑制智力之 外的风险，可能导致基金或者基金份额合手有东谈主利益受损。 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金           更新的招募说明书         二十一、基金合同的变更、阻隔与基金财产的计帐   （一）     《基金合同》的变更 的事项的，应召开基金份额合手有东谈主大会决议通过。对于法律法例轨则和基金合同约定可不经 基金份额合手有东谈主大会决议通过的事项，由基金持续东谈主和基金托管东谈主同意后变更并公告，并报 中国证监会备案。 后依照《信息清楚办法》的连接轨则在轨则序论公告。   （二）     《基金合同》的阻隔事由   有下列情形之一的，经履行关连模范后，                    《基金合同》应当阻隔： 连结的；   （三）基金财产的计帐 组，基金持续东谈主组织基金财产计帐小组并在中国证监会的监督下进行基金计帐。 《中华东谈主民共和国证券法》轨则的注册司帐师、讼师以及中国证监会指定的东谈主员组成。基金 财产计帐小组不错聘用必要的就业主谈主员。 现和分拨。基金财产计帐小组不错照章进行必要的民事步履。   （1）《基金合同》阻隔情形出当前，由基金财产计帐小组统一给与基金；   （2）对基金财产和债权债务进行清理和阐述；   （3）对基金财产进行估值和变现；   （4）制作计帐陈说；   （5）礼聘司帐师事务所对计帐陈说进行外部审计，礼聘讼师事务所对计帐陈说出具法 律见解书；   （6）将计帐陈说报中国证监会备案并公告；   （7）对基金剩余财产进行分拨。 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金                  更新的招募说明书 变现的，计帐期限相应顺延。   （四）计帐用度   计帐用度是指基金财产计帐小组在进行基金计帐过程中发生的整个合理用度，计帐用度 由基金财产计帐小组优先从基金剩余财产中支付。   （五）基金财产计帐剩余资产的分拨   依据基金财产计帐的分拨决策，将基金财产计帐后的全部剩余资产扣除基金财产计帐费 用、缴纳所欠税款并送还基金债务后，按基金份额合手有东谈主合手有的基金份额比例进行分拨。   （六）基金财产计帐的公告   计帐过程中的连接紧要事项须实时公告；基金财产计帐陈说经相宜《中华东谈主民共和国证 券法》轨则的司帐师事务所审计并由讼师事务所出具法律见解书后报中国证监会备案并公告。 基金财产计帐公告于基金财产计帐陈说报中国证监会备案后 5 个就业日内由基金财产计帐 小组进行公告，基金财产计帐小组应当将计帐陈说登载在轨则网站上，并将计帐陈说辅导性 公告登载在轨则报刊上。   （七）基金财产计帐账册及文献的保存   基金财产计帐账册及连接文献由基金托管东谈主保存，保存期限不少于法定最低期限。                二十二、基金合同的内容纲领   基金合同的内容纲领见附件一。               二十三、基金托管条约的内容纲领   基金托管条约的内容纲领见附件二。               二十四、对基金份额合手有东谈主的服务   基金持续东谈主承诺为本基金的份额合手有东谈主提供一系列的服务，根据基金份额合手有东谈主的需要 和商场的变化，增多或变更服务技俩。主要服务内容如下：   （一）客户服务热线电话   公司提供多种连接方式，供基金份额合手有东谈主与公司实时疏导，主要包括：   （1）东谈主工电话服务：我公司为基金份额合手有东谈主提供每天 24 小时东谈主工服务，内容包括： 账户信息查询、基金家具接洽、业务司法解答接洽等服务。   （2）自助电话服务：公司提供每天 24 小时自助语音服务，基金份额合手有东谈主可通过热线 电话自助查询基金份额、基金净值等信息。 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金                   更新的招募说明书   （3）电话留言服务：基金份额合手有东谈主可通过公司客户服务热线电话（4008119999 按指 定键）进行语音留言，将连接疑问、建议及连接方式奉告公司，基金持续东谈主在接收基金份额 合手有东谈主服务需求后将在一个就业日内给予回复。   公司官方网站、手机 APP 和微战胜务平台设立了“在线客服”栏目，基金份额合手有东谈主可 登录公司官方网站首页、手机 APP 或关注公司微信公众号，点击“在线客服”图标，通过网 络在线方式进行关连业务接洽。   （1）东谈主工服务：在线东谈主工服务时分为每天 24 小时，内容包括：基金家具接洽、业务规 则解答接洽等服务。   （2）智能客服：公司提供每天 24 小时自助接洽服务，基金份额合手有东谈主可通过在线客服 机器东谈主对基金家具、业务司法等方面内容进行自助接洽。   基金份额合手有东谈主可向公司客户服务电子邮箱（customerservice@icbccs.com.cn）发送 邮件，将连接疑问、建议及连接方式奉告公司，基金持续东谈主在接收基金份额合手有东谈主服务需求 后将在一个就业日内给予回复。   （二）对于资讯服务   公司为基金份额合手有东谈主提供本基金家具信息、基金投资陈说、宏不雅步地分析、基金净值 等多种资讯（电子版）。如需通过手机或电子邮件取得关连资讯，基金份额合手有东谈主可通过公 司官方网站或客户服务热线电话定制。   基金份额合手有东谈主明察并同意基金持续东谈主可根据基金份额合手有东谈主预留的个东谈主信息不依期 通过电话、短信、邮件、微信、网站等任一或多种方式或渠谈为基金份额合手有东谈主提供与基金 份额合手有东谈主关连的蹙迫公告文告、步履音问、营销信息、基金份额合手有东谈主关切等资讯及升值 服务，购买本基金前请详阅工银瑞信基金官网服务先容和阴事政策。如需取消相应资讯服务， 可通过公司客户服务热线电话、在线客服等东谈主工服务方式退订。   （三）对于网站服务   公司官方网站为基金份额合手有东谈主提供账户信息、家具信息、公告信息、基金资讯等查询 服务，及客户步履参与和交流等服务。   （四）对于微战胜务   公司通过官方微信等即时通信服务平台为投资者提供答理资讯、投资者教诲等服务。投 资者可在微信中搜索并关注 “工银瑞信基金” （gyrx_20050621） 订阅号、 “工银微财 富” (gyrx_wcf) 服务号、“工银瑞信投教研习社”（gyrxtjyxs-2020）投教号。   （五）基金份额合手有东谈主见解、建议或投诉受理 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金                                更新的招募说明书    基金份额合手有东谈主不错通过本公司客户服务热线电话、在线客服、电子邮箱、信函传真等 渠谈或方式对基金持续东谈主和销售机构提倡见解、建议或投诉。    （六）如本招募说明书存在职何您/贵机构无法清楚的内容，请连接本公司客户服务热 线电话。请确保投资前，您/贵机构也曾全面清楚了本招募说明书。                        二十五、其他应清楚事项 基金基金资产净值连气儿低于 5000 万元的辅导性公告，2024-06-27； 基金基金资产净值连气儿低于 5000 万元的辅导性公告，2024-07-11； 告，2024-08-23； 基金基金资产净值连气儿低于 5000 万元的辅导性公告，2024-08-28； 基金基金资产净值连气儿低于 5000 万元的辅导性公告，2024-09-11； 基金基金资产净值连气儿低于 5000 万元的辅导性公告，2024-09-20； 公司变更为华源证券股份有限公司的公告，2025-04-11； 公告，2025-04-30。                  二十六、招募说明书的存放及查阅方式    本基金招募说明书存放在基金持续东谈主、基金托管东谈主和基金销售机构的住所、基金上市交 易的证券走动所，投资者可免费查阅。在支付工本费后，可在合理时天职取得上述文献的复 制件或复印件。    基金持续东谈主保证文本的内容与公告的内容完全一致。 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金            更新的招募说明书                    二十七、备查文献     （一）中国证监会准予工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金注册的文 件     （二）       《工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金基金合同》     （三）       《工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金托管条约》     （四）法律见解书     （五）基金持续东谈主业务履历批件、营业牌照     （六）基金托管东谈主业务履历批件、营业牌照     （七）注册登记条约     （八）中国证监会轨则的其他文献     以上第（一）至（五）录取（七）                   、（八）项备查文献存放在基金持续东谈主理公场合、营业 场合，第（六）项文献存放于基金托管东谈主的办公场合。基金投资者在营业时分可免费查阅， 在支付工本费后，可在合理时天职取得上述文献的复制件或复印件。                               工银瑞信基金持续有限公司                                   二〇二五年六月十一日 附件一     基金合同内容纲领     一、基金份额合手有东谈主、基金持续东谈主和基金托管东谈主的权利、义务     （一）基金份额合手有东谈主的权利与义务              《运作办法》偏激他连接轨则，基金份额合手有东谈主的权利包括但不限 于：     （1）共享基金财产收益；     （2）参与分拨计帐后的剩余基金财产；     （3）照章转让或者央求赎回其合手有的基金份额；     （4）按照轨则要求召开基金份额合手有东谈主大会或者召集基金份额合手有东谈主大会；     （5）出席或者请托代表出席基金份额合手有东谈主大会，对基金份额合手有东谈主大会审议事项行 使表决权；     （6）查阅或者复制公开清楚的基金信息贵府；     （7）监督基金持续东谈主的投资运作；     （8）对基金持续东谈主、基金托管东谈主、基金服务机构损伤其正当权益的步履照章拿告状讼 或仲裁； 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金            更新的招募说明书   （9）法律法例及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他权利。            《运作办法》偏激他连接轨则，基金份额合手有东谈主的义务包括但不限 于：   （1）厚爱阅读并遵守《基金合同》、招募说明书等信息清楚文献；   （2）了解所投资基金家具，了解自身风险承受智力，自主判断基金的投资价值，自主 作念出投资决策，自行承担投资风险；   （3）关注基金信息清楚，实时期骗权利和履行义务；   （4）缴纳基金认购款项或股票、申购对价及法律法例和《基金合同》所轨则的用度；   （5）在其合手有的基金份额范围内，承担基金亏蚀或者《基金合同》阻隔的有限就业；   （6）不从事任何有损基金偏激他《基金合同》当事东谈主正当权益的步履；   （7）实践凯旋的基金份额合手有东谈主大会的决议；   （8）返还在基金走动过程中因任何原因取得的欠妥得利；   （9）法律法例及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他义务。   （二）基金持续东谈主的权利与义务            《运作办法》偏激他连接轨则，基金持续东谈主的权利包括但不限于：   （1）照章召募资金；   （2）自《基金合同》凯旋之日起，根据法律法例和《基金合同》镇定运用并持续基金 财产；   （3）依照《基金合同》收取基金持续费以及法律法例轨则或中国证监会批准的其他费 用；   （4）销售基金份额；   （5）按照轨则召集基金份额合手有东谈主大会；   （6）依据《基金合同》及连接法律轨则监督基金托管东谈主，如觉得基金托管东谈主违抗了《基 金合同》及国度连接法律轨则，应报告中国证监会和其他监管部门，并选择必要措施保护基 金投资者的利益；   （7）在基金托管东谈主更换时，提名新的基金托管东谈主；   （8）遴荐、更换基金销售机构，对基金销售机构的关连步履进行监督和处理；   （9）担任或奉求其他相宜条件的机构担任基金登记机构办理基金登记结算业务并取得 《基金合同》轨则的用度；   （10）依据《基金合同》及连接法律轨则决定基金收益的分拨决策；   （11）在《基金合同》约定的范围内，推辞或暂停受理申购与赎回央求；   （12）依照法律法例为基金的利益对被投资公司期骗鼓励权利及债权东谈主权利，为基金的 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金         更新的招募说明书 利益期骗因基金财产投资于证券所产生的权利；   （13）在法律法例允许的前提下，为基金的利益照章为基金进行融资、转融通证券出借 业务；   （14）以基金持续东谈主的样子，代表基金份额合手有东谈主的利益期骗诉讼权利或者实施其他法 律步履；   （15）遴荐、更换讼师事务所、司帐师事务所、证券、期货经纪商或其他为基金提供服 务的外部机构；   （16）遴荐、更换基金申购赎回代理券商，对基金申购赎回代理券商的关连步履进行监 督和处理；   （17）在相宜连接法律、法例的前提下，制订和调节连接基金认购、申购、赎回等业务 司法；   （18）法律法例及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他权利。            《运作办法》偏激他连接轨则，基金持续东谈主的义务包括但不限于：   （1）照章召募资金，办理或者奉求经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的 发售、申购、赎回和登记事宜；   （2）办理基金备案手续；   （3）自《基金合同》凯旋之日起，以竭诚信用、严慎勤勉的原则持续和运用基金财产；   （4）配备弥漫的具有专科履历的东谈主员进行基金投资分析、决策，以专科化的经营方式 持续和运作基金财产；   （5）建立健全里面风险抑制、监察与稽核、财务持续及东谈主事持续等轨制，保证所持续 的基金财产和基金持续东谈主的财产相互镇定，对所持续的不同基金分别持续，分别记账，进行 证券投资；   （6）除依据《基金法》、《基金合同》偏激他连接轨则外，不得利用基金财产为我方及 任何第三东谈主谋取利益，不得奉求第三东谈主运作基金财产；   （7）照章接受基金托管东谈主的监督；   （8）选择稳当合理的措施使计划基金份额认购价钱、申购对价、赎回对价的方法相宜 《基金合同》等法律文献的轨则，按连接轨则计划并公告基金净值信息，确定基金份额申购 对价、赎回对价，编制申购赎回清单；   （9）进行基金司帐核算并编制基金财务司帐陈说；   （10）编制季度陈说、中期陈说和年度陈说；   （11）严格按照《基金法》               、《基金合同》偏激他连接轨则，履行信息清楚及陈说义务；   （12）保守基金生意奥密，不泄露基金投资磋商、投资意向等。除《基金法》                                     、《基金合 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金          更新的招募说明书 同》偏激他连接轨则另有轨则外，在基金信息公开清楚前应予守密，不向他东谈主泄露，因监管 机构、司法机关等有权机关要求以及审计、法律等外部专科照拂人提供服务而向其提供的情况 除外；   （13）按《基金合同》的约定确定基金收益分拨决策，实时向基金份额合手有东谈主分拨基金 收益；   （14）按轨则受理申购与赎回央求，实时、足额支付赎回对价；   （15）依据《基金法》、              《基金合同》偏激他连接轨则召集基金份额合手有东谈主大会或配合基 金托管东谈主、基金份额合手有东谈主照章召集基金份额合手有东谈主大会；   （16）按轨则保存基金财产持续业务步履的司帐账册、报表、记录和其他关连贵府，保 存期限不低于法定最低期限；   （17）确保需要向基金投资者提供的各项文献或贵府在轨则时分发出，况兼保证投资者 简略按照《基金合同》轨则的时分和方式，随时查阅到与基金连接的公开贵府，并在支付合 理成本的条件下得到连接贵府的复印件；   （18）组织并参加基金财产计帐小组，参与基金财产的支撑、清理、估价、变现和分拨；   （19）面对结果、照章被取销或者被照章宣告歇业时，实时陈说中国证监会并文告基金 托管东谈主；   （20）因违抗《基金合同》导致基金财产的损失或损伤基金份额合手有东谈主正当权益时，应 当承担补偿就业，其补偿就业不因其退任而罢免；   （21）监督基金托管东谈主按法律法例和《基金合同》轨则履行我方的义务，基金托管东谈主违 反《基金合同》形成基金财产损失机，基金持续东谈主应为基金份额合手有东谈主利益向基金托管东谈主追 偿；   （22）当基金持续东谈主将其义务奉求第三方处理时，应当对第三方处理连接基金事务的行 为承担就业；   （23）以基金持续东谈主样子，代表基金份额合手有东谈主利益期骗诉讼权利或实施其他法律步履；   （24）基金持续东谈主在召募期间未能达到基金的备案条件，《基金合同》不可凯旋，基金 持续东谈主承担全部召募用度，将已召募的认购款项、连同认购款项的银行同期活期入款利息在 基金召募期扫尾后 30 日内退还基金认购东谈主；对于基金召募期间网下股票认购所召募的股票， 登记机构应赐与解冻，基金持续东谈主不承担关连股票冻结期间走动价钱波动的就业。登记机构 及发售代理机构将协助基金持续东谈主完成关连资金和证券的退还就业；   （25）实践凯旋的基金份额合手有东谈主大会的决议；   （26）建立并保存基金份额合手有东谈主名册；   （27）法律法例及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他义务。 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金         更新的招募说明书   （三）基金托管东谈主的权利与义务            《运作办法》偏激他连接轨则，基金托管东谈主的权利包括但不限于：   （1）自《基金合同》凯旋之日起，照章律法例和《基金合同》的轨则安全支撑基金财 产；   （2）依《基金合同》约定取得基金托管费以及法律法例轨则或监管部门批准的其他费 用；   （3）监督基金持续东谈主对本基金的投资运作，如发现基金持续东谈主有违抗《基金合同》及 国度法律法例步履，对基金财产、其他当事东谈主的利益形成紧要损失的情形，应报告中国证监 会，并选择必要措施保护基金投资者的利益；   （4）根据关连商场司法，为基金开设资金账户、证券账户等投资所需账户，为基金办 理证券、期货走动资金计帐；   （5）提议召开或召集基金份额合手有东谈主大会；   （6）在基金持续东谈主更换时，提名新的基金持续东谈主；   （7）法律法例及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他权利。            《运作办法》偏激他连接轨则，基金托管东谈主的义务包括但不限于：   （1）以竭诚信用、勤勉尽责的原则合手有并安全支撑基金财产；   （2）设立挑升的基金托管部门，具有相宜要求的营业场合，配备弥漫的、及格的熟练 基金托管业务的专职东谈主员，负责基金财产托作事宜；   （3）建立健全里面风险抑制、监察与稽核、财务持续及东谈主事持续等轨制，确保基金财 产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管东谈主自有财产以及不同的基金财产相互镇定；对 所托管的不同的基金分别设立账户，镇定核算，分账持续，保证不同基金之间在账户设立、 资金划拨、账册记录等方面相互镇定；   （4）除依据《基金法》、《基金合同》偏激他连接轨则外，不得利用基金财产为我方及 任何第三东谈主谋取利益，不得奉求第三东谈主托管基金财产；   （5）支撑由基金持续东谈主代表基金签订的与基金连接的紧要合同及连接凭证；   （6）按轨则开设基金财产的资金账户、证券账户等投资所需账户，按照《基金合同》 的约定，根据基金持续东谈主的投资指示，实时办理计帐、交割事宜；   （7）保守基金生意奥密，除《基金法》、《基金合同》偏激他连接轨则另有轨则外，在 基金信息公开清楚前赐与守密，不得向他东谈主泄露，因监管机构、司法机关等有权机关要求以 及审计、法律等外部专科照拂人提供服务而向其提供的情况除外；   （8）复核、审查基金持续东谈主计划的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购、赎 回对价的现款部分； 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金          更新的招募说明书   （9）办理与基金托管业务步履连接的信息清楚事项；   （10）对基金财务司帐陈说、季度陈说、中期陈说和年度陈说出具见解，说明基金持续 东谈主在各蹙迫方面的运作是否严格按照《基金合同》的轨则进行；如果基金持续东谈主有未实践《基 金合同》轨则的步履，还应当说明基金托管东谈主是否选择了稳当的措施；   （11）保存基金托管业务步履的记录、账册、报表和其他关连贵府不少于法定最低期限；   （12）从基金持续东谈主或其奉求的登记机构处接收并保存基金份额合手有东谈主名册；   （13）按轨则制作关连账册并与基金持续东谈主查对；   （14）依据基金持续东谈主的指示或连接轨则向基金份额合手有东谈主支付基金收益和赎回对价；   （15）依据《基金法》、              《基金合同》偏激他连接轨则，召集基金份额合手有东谈主大会或配合 基金持续东谈主、基金份额合手有东谈主照章召集基金份额合手有东谈主大会；   （16）按照法律法例和《基金合同》的轨则监督基金持续东谈主的投资运作；   （17）参加基金财产计帐小组，参与基金财产的支撑、清理、估价、变现和分拨；   （18）面对结果、照章被取销或者被照章宣告歇业时，实时陈说中国证监会和银行业监 督持续机构，并文告基金持续东谈主；   （19）因违抗《基金合同》导致基金财产损失机，答允担补偿就业，其补偿就业不因其 退任而罢免；   （20）按轨则监督基金持续东谈主按法律法例和《基金合同》轨则履行我方的义务，基金管 理东谈主因违抗《基金合同》形成基金财产损失机，应为基金份额合手有东谈主利益向基金持续东谈主追偿；   （21）实践凯旋的基金份额合手有东谈主大会的决议；   （22）法律法例及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他义务。   二、基金份额合手有东谈主大会召集、议事及表决的模范和司法   基金份额合手有东谈主大会由基金份额合手有东谈主组成，基金份额合手有东谈主的正当授权代表有权代表 基金份额合手有东谈主出席会议并表决。基金份额合手有东谈主合手有的每一基金份额领有对等的投票权。   本基金的基金份额合手有东谈主大会不设立日常机构。   鉴于本基金和本基金聚合基金的关连性，聚合基金的基金份额合手有东谈主不错凭所合手有的联 接基金的基金份额径直参加或者请托代表参加本基金的基金份额合手有东谈主大会并表决。在计划 参会份额和票数时，聚合基金基金份额合手有东谈主合手有的享有表决权的基金份额数和表决票数为： 在本基金基金份额合手有东谈主大会的权益登记日，聚合基金合手有本基金份额的总额乘以该基金份 额合手有东谈主所合手有的聚合基金份额占聚合基金总份额的比例，计划结果按照四舍五入的方法， 保留到整数位。   聚合基金的基金持续东谈主不应以聚合基金的样子代表聚合基金的全体基金份额合手有东谈主以 本基金的基金份额合手有东谈主的身份期骗表决权，但可接受聚合基金的特定基金份额合手有东谈主的委 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金             更新的招募说明书 托以聚合基金的基金份额合手有东谈主代理东谈主的身份参加本基金的基金份额合手有东谈主大会并参与表 决。   聚合基金的基金持续东谈主代表聚合基金的基金份额合手有东谈主提议召开或召集本基金份额合手 有东谈主大会的，须先遵命聚合基金基金合同的约定召开聚合基金的基金份额合手有东谈主大会，聚合 基金的基金份额合手有东谈主大会决定提议召开或召集本基金份额合手有东谈主大会的，由聚合基金的基 金持续东谈主代表聚合基金的基金份额合手有东谈主提议召开或召集本基金份额合手有东谈主大会。   （一）召开事由 下列事由之一的，应当召开基金份额合手有东谈主大会：   （1）阻隔《基金合同》；   （2）更换基金持续东谈主；   （3）更换基金托管东谈主；   （4）退换基金运作方式；   （5）调节基金持续东谈主、基金托管东谈主的报酬圭臬；   （6）变更基金类别；   （7）本基金与其他基金的合并；   （8）变更基金投资想法、范围或策略；   （9）变更基金份额合手有东谈主大会模范；   （10）基金持续东谈主或基金托管东谈主要求召开基金份额合手有东谈主大会；   （11）单独或整个合手有本基金总份额 10%以上（含 10%）基金份额的基金份额合手有东谈主（以 基金持续东谈主收到提议当日的基金份额计划，下同）就并吞事项书面要求召开基金份额合手有东谈主 大会；   （12）阻隔基金上市，但因基金不再具备上市条件而被证券走动所阻隔上市的除外；   （13）对基金合同当事东谈主权利和义务产生紧要影响的其他事项；   （14）法律法例、《基金合同》或中国证监会轨则的其他应当召开基金份额合手有东谈主大会 的事项。 利影响的前提下，以下情况可由基金持续东谈主和基金托管东谈主协商后修改，不需召开基金份额合手 有东谈主大会：   （1）法律法例要求增多的基金用度的收取；   （2）调节本基金的申购费率、调低赎回费率；   （3）因相应的法律法例、深圳证券走动所或登记机构的关连业务司法发生变动而应当 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金            更新的招募说明书 对《基金合同》进行修改；   （4）对《基金合同》的修改对基金份额合手有东谈主利益无内容性不利影响或修改不触及《基 金合同》当事东谈主权利义务关系发生紧要变化；   （5）基金持续东谈主、深圳证券走动所和登记机构调节连接基金认购、申购、赎回、走动、 转托管、非走动过户等业务的司法；   （6）调节基金的申购赎回方式，调节申购赎回清单的内容，调节申购赎回清单计划和 公告时分或频率；   （7）基金推出新业务或服务；   （8）增设新的基金份额类别或调节基金份额类别设立、在其他境表里证券走动所上市、 通达或罢手场外申购赎回、通达或暂停跨系统转托管业务；   （9）本基金的聚合基金通过特地申购参与本基金的申购赎回；   （10）按照法律法例和《基金合同》轨则不需召开基金份额合手有东谈主大会的其他情形。   （二）会议召集东谈主及召集方式 集。 议。基金持续东谈主应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面奉告基金托管东谈主。 基金持续东谈主决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开；基金持续东谈主决定不召集， 基金托管东谈主仍觉得有必要召开的，应当由基金托管东谈主自行召集，并自出具书面决定之日起 额合手有东谈主大会，应当向基金持续东谈主提倡书面提议。基金持续东谈主应当自收到书面提议之日起 理东谈主决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开；基金持续东谈主决定不召集，代表 基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额合手有东谈主仍觉得有必要召开的，应当向基金托管东谈主提 出版面提议。基金托管东谈主应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面奉告提 出提议的基金份额合手有东谈主代表和基金持续东谈主；基金托管东谈主决定召集的，应当自出具书面决定 之日起 60 日内召开并奉告基金持续东谈主，基金持续东谈主应当配合。 有东谈主大会，而基金持续东谈主、基金托管东谈主皆不召集的，单独或整个代表基金份额 10%以上（含 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金          更新的招募说明书 东谈主照章自行召集基金份额合手有东谈主大会的，基金持续东谈主、基金托管东谈主应当配合，不得拦阻、干 扰。   （三）召开基金份额合手有东谈主大会的文告时分、文告内容、文告方式 基金份额合手有东谈主大会，召集东谈主应于会议召开前 30 日，在轨则序论公告。基金份额合手有东谈主大 和会知应至少载明以下内容：   （1）会议召开的时分、地点和会议模样；   （2）会议拟审议的事项、议事模范和表决方式；   （3）有权出席基金份额合手有东谈主大会的基金份额合手有东谈主的权益登记日；   （4）授权奉求方式、授权奉求讲明的内容要求（包括但不限于代理东谈主身份，代理权限 和代理灵验期限等）         、投递时分和地点；   （5）会务常设连接东谈主姓名及连接电话；   （6）出席会议者必须准备的文献和必须履行的手续；   （7）召集东谈主需要文告的其他事项。 基金份额合手有东谈主大会所选择的具体通信方式、奉求的公证机关偏激连接方式和连接东谈主、表决 见解寄交的截止时分和收取方式。 票进行监督；如召集东谈主为基金托管东谈主，则应另行书面文告基金持续东谈主到指定地点对表决见解 的计票进行监督；如召集东谈主为基金份额合手有东谈主，则应另行书面文告基金持续东谈主和基金托管东谈主 到指定地点对表决见解的计票进行监督。基金持续东谈主或基金托管东谈主拒不派代表对表决见解的 计票进行监督的，不影响表决见解的计票效力。   （四）基金份额合手有东谈主出席会议的方式   基金份额合手有东谈主大会可通过现场开会方式、通信开会方式或法律法例、监管机构允许的 其他方式召开，会议的召开方式由会议召集东谈主确定。 现场开会时基金持续东谈主和基金托管东谈主的授权代表应当列席基金份额合手有东谈主大会，基金持续东谈主 或基金托管东谈主不派代表列席的，不影响表决效力。现场开会同期相宜以下条件时，不错进行 基金份额合手有东谈主大会议程：   （1）切身出席会议者合手有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的奉求东谈主合手有基金份 额的凭证及奉求东谈主的代理投票授权奉求讲明相宜法律法例、                          《基金合同》和会议文告的轨则， 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金           更新的招募说明书 况兼合手有基金份额的凭证与基金持续东谈主合手有的登记贵府相符；   （2）经查对，汇总到会者出示的在权益登记日合手有基金份额的凭证自满，灵验的基金 份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）                               。若到会者在权益登 记日代表的灵验的基金份额少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一，召集东谈主不错在 原公告的基金份额合手有东谈主大会召开时分的 3 个月以后、6 个月以内，就原定审议事项再行召 集基金份额合手有东谈主大会。再行召集的基金份额合手有东谈主大会到会者在权益登记日代表的灵验的 基金份额应不少于本基金在权益登记日基金总份额的三分之一（含三分之一）                                  。 公告载明的其他方式在表决截止日以前投递至召集东谈主指定的地址。通信开会应以书面方式或 大会公告载明的其他方式进行表决。   在同期相宜以下条件时，通信开会的方式视为灵验：   （1）会议召集东谈主按《基金合同》约定公布会议文告后，在 2 个就业日内连气儿公布关连 辅导性公告；   （2）召集东谈主按基金合同约定文告基金托管东谈主（如果基金托管东谈主为召集东谈主，则为基金管 理东谈主）到指定地点对表决见解的计票进行监督。会议召集东谈主在基金托管东谈主（如果基金托管东谈主 为召集东谈主，则为基金持续东谈主）和公证机关的监督下按照会议文告轨则的方式收取基金份额合手 有东谈主的表决见解；基金托管东谈主或基金持续东谈主经文告不参加收取表决见解的，不影响表决效力；   （3）本东谈主径直出具表决见解或授权他东谈主代表出具表决见解的，基金份额合手有东谈主所合手有 的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）                               ；若本东谈主径直出具表 决见解或授权他东谈主代表出具表决见解基金份额合手有东谈主所合手有的基金份额小于在权益登记日 基金总份额的二分之一，召集东谈主不错在原公告的基金份额合手有东谈主大会召开时分的 3 个月以后、 会应当有代表三分之一以上（含三分之一）基金份额的合手有东谈主径直出具表决见解或授权他东谈主 代表出具表决见解；   （4）上述第（3）项中径直出具表决见解的基金份额合手有东谈主或受托代表他东谈主出具表决意 见的代理东谈主，同期提交的合手有基金份额的凭证、受托出具表决见解的代理东谈主出具的奉求东谈主合手 有基金份额的凭证及奉求东谈主的代理投票授权奉求讲明相宜法律法例、《基金合同》和会议通 知的轨则，并与基金登记机构记录相符。 召开，基金份额合手有东谈主不错领受书面、收集、电话、短信或其他方式进行表决，具体方式由 会议召集东谈主确定并在会议文告中列明。 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金           更新的招募说明书 电话、短信或其他方式，具体方式在会议文告中列明。   （五）议事内容与模范   议事内容为关系基金份额合手有东谈主利益的紧要事项，如《基金合同》的紧要修改、决定终 止《基金合同》、更换基金持续东谈主、更换基金托管东谈主、与其他基金合并、法律法例及《基金 合同》轨则的其他事项以及会议召集东谈主觉得需提交基金份额合手有东谈主大会研究的其他事项。   基金份额合手有东谈主大会的召集东谈主发出召集中议的文告后，对原有提案的修改应当在基金份 额合手有东谈主大会召开前实时公告。   基金份额合手有东谈主大会不得对未预先公告的议事内容进行表决。   （1）现场开会   在现场开会的方式下，领先由大会主合手东谈主按照下列第（七）条文定模范确定和公布监票 东谈主，然后由大会主合手东谈主宣读提案，经研究后进行表决，并形成大会决议。大会主合手东谈主为基金 持续东谈主授权出席会议的代表，在基金持续东谈主授权代表未能主合手大会的情况下，由基金托管东谈主 授权其出席会议的代表主合手；如果基金持续东谈主授权代表和基金托管东谈主授权代表均未能主合手大 会，则由出席大会的基金份额合手有东谈主和代理东谈主所合腕表决权的 50%以上（含 50%）选举产生一 名基金份额合手有东谈主动作该次基金份额合手有东谈主大会的主合手东谈主。基金持续东谈主和基金托管东谈主拒不出 席或主合手基金份额合手有东谈主大会，不影响基金份额合手有东谈主大会作出的决议的效力。   会议召集东谈主应当制作出席会议东谈主员的签名册。签名册载明参加会议东谈主员姓名（或单元名 称）、身份讲明文献号码、合手有或代表有表决权的基金份额、奉求东谈主姓名（或单元称号）和 连接方式等事项。   （2）通信开会   在通信开会的情况下，领先由召集东谈主提前 30 日公布提案，在所文告的表决截止日历后   （六）表决   基金份额合手有东谈主所合手每份基金份额有一票表决权。   基金份额合手有东谈主大会决议分为一般决议和极度决议： 之一以上（含二分之一）通过方为灵验；除下列第 2 项所轨则的须以极度决议通过事项之外 的其他事项均以一般决议的方式通过。 分之二以上（含三分之二）通过方可作念出。除法律法例、中国证监会另有轨则或基金合同另 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金           更新的招募说明书 有约定外，退换基金运作方式、更换基金持续东谈主或者基金托管东谈主、阻隔《基金合同》、本基 金与其他基金合并以极度决议通过方为灵验。   基金份额合手有东谈主大会选择记名方式进行投票表决。   选择通信方式进行表决时，除非在计票时有充分的相背笔据讲明，不然提交相宜会议通 知中轨则的阐述投资者身份文献的表决视为灵验出席的投资者，样子相宜会议文告轨则的表 决见解视为灵验表决，表决见解无极不清或相互矛盾的视为弃权表决，但应当计入出具表决 见解的基金份额合手有东谈主所代表的基金份额总额。   基金份额合手有东谈主大会的各项提案或并吞项提案内比肩的各项议题应当分开审议、逐项表 决。   在相宜上述司法的前提下，具体司法以召集东谈主发布的大和会知为准。   （七）计票   （1）如大会由基金持续东谈主或基金托管东谈主召集，基金份额合手有东谈主大会的主合手东谈主应当在会 议起点后文告在出席会议的基金份额合手有东谈主和代理东谈主中选举两名基金份额合手有东谈主代表与大 会召集东谈主授权的又名监督员共同担任监票东谈主；如大会由基金份额合手有东谈主自行召集或大会诚然 由基金持续东谈主或基金托管东谈主召集，然而基金持续东谈主或基金托管东谈主未出席大会的，基金份额合手 有东谈主大会的主合手东谈主应当在会议起点后文告在出席会议的基金份额合手有东谈主中选举三名基金份 额合手有东谈主代表担任监票东谈主。基金持续东谈主或基金托管东谈主不出席大会的，不影响计票的效力。   （2）监票东谈主应当在基金份额合手有东谈主表决后立即进行盘点并由大会主合手东谈主马上公布计票 结果。   （3）如果会议主合手东谈主或基金份额合手有东谈主或代理东谈主对于提交的表决结果有异议，不错在 文告表决结果后立即对所投票数要求进行再行盘点。监票东谈主应当进行再行盘点，再行盘点以 一次为限。再行盘点后，大会主合手东谈主应当马上公布再行盘点结果。   （4）计票过程应由公证机关赐与公证，基金持续东谈主或基金托管东谈主拒不出席大会的，不 影响计票的效力。   在通信开会的情况下，计票方式为：由大会召集东谈主授权的两名监督员在基金托管东谈主授权 代表（若由基金托管东谈主召集，则为基金持续东谈主授权代表）的监督下进行计票，并由公证机关 对其计票过程赐与公证。基金持续东谈主或基金托管东谈主拒派代表对表决见解的计票进行监督的， 不影响计票和表决结果。   （八）凯旋与公告   基金份额合手有东谈主大会的决议，召集东谈主应当自通过之日起 5 日内报中国证监会备案。 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金          更新的招募说明书   基金份额合手有东谈主大会的决议自表决通过之日起凯旋。   基金份额合手有东谈主大会决议自凯旋之日起依照《信息清楚办法》的连接轨则在轨则序论上 公告。如果领受通信方式进行表决，在公告基金份额合手有东谈主大会决议时，必须将公文凭全文、 公证机构、公证员姓名等一同公告。   基金持续东谈主、基金托管东谈主和基金份额合手有东谈主应当实践凯旋的基金份额合手有东谈主大会的决议。 凯旋的基金份额合手有东谈主大会决议对全体基金份额合手有东谈主、基金持续东谈主、基金托管东谈主均有拘谨 力。   （九）本部分对于基金份额合手有东谈主大会召开事由、召开条件、议事模范、表决条件等规 定，但凡径直援用法律法例或监管司法的部分，如将来法律法例或监管司法修改导致关连内 容被取消或变更的，基金持续东谈主经与基金托管东谈主协商一致并提前公告后，可径直对本部天职 容进行修改和调节，无需召开基金份额合手有东谈主大会审议。   三、基金合同铲除和阻隔的事由、模范以及基金财产的计帐方式   （一）     《基金合同》的变更 过的事项的，应召开基金份额合手有东谈主大会决议通过。对于法律法例轨则和基金合同约定可不 经基金份额合手有东谈主大会决议通过的事项，由基金持续东谈主和基金托管东谈主同意后变更并公告，并 报中国证监会备案。 后依照《信息清楚办法》的连接轨则在轨则序论公告。   （二）     《基金合同》的阻隔事由   有下列情形之一的，经履行关连模范后，                    《基金合同》应当阻隔： 连结的；   （三）基金财产的计帐 组，基金持续东谈主组织基金财产计帐小组并在中国证监会的监督下进行基金计帐。 《中华东谈主民共和国证券法》轨则的注册司帐师、讼师以及中国证监会指定的东谈主员组成。基金 财产计帐小组不错聘用必要的就业主谈主员。 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金          更新的招募说明书 现和分拨。基金财产计帐小组不错照章进行必要的民事步履。   （1）《基金合同》阻隔情形出当前，由基金财产计帐小组统一给与基金；   （2）对基金财产和债权债务进行清理和阐述；   （3）对基金财产进行估值和变现；   （4）制作计帐陈说；   （5）礼聘司帐师事务所对计帐陈说进行外部审计，礼聘讼师事务所对计帐陈说出具法 律见解书；   （6）将计帐陈说报中国证监会备案并公告；   （7）对基金剩余财产进行分拨。 变现的，计帐期限相应顺延。   （四）计帐用度   计帐用度是指基金财产计帐小组在进行基金计帐过程中发生的整个合理用度，计帐用度 由基金财产计帐小组优先从基金剩余财产中支付。   （五）基金财产计帐剩余资产的分拨   依据基金财产计帐的分拨决策，将基金财产计帐后的全部剩余资产扣除基金财产计帐费 用、缴纳所欠税款并送还基金债务后，按基金份额合手有东谈主合手有的基金份额比例进行分拨。   （六）基金财产计帐的公告   计帐过程中的连接紧要事项须实时公告；基金财产计帐陈说经相宜《中华东谈主民共和国证 券法》轨则的司帐师事务所审计并由讼师事务所出具法律见解书后报中国证监会备案并公告。 基金财产计帐公告于基金财产计帐陈说报中国证监会备案后 5 个就业日内由基金财产计帐 小组进行公告，基金财产计帐小组应当将计帐陈说登载在轨则网站上，并将计帐陈说辅导性 公告登载在轨则报刊上。   （七）基金财产计帐账册及文献的保存   基金财产计帐账册及连接文献由基金托管东谈主保存，保存期限不少于法定最低期限。   四、争议的处理和适用的法律   对于因《基金合同》的缔结、内容、履行息争释而产生的或与《基金合同》连接的争议， 基金合同当事东谈主应尽量通过协商、联合路线处分。不肯或者不可通过协商、联合方式处分的， 任何一方均有权将争议提交中国海外经济贸易仲裁委员会，按照中国海外经济贸易仲裁委员 会届时灵验的仲裁司法进行仲裁，仲裁地点为北京市。仲裁裁决是末端性的，对各方当事东谈主 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金                 更新的招募说明书 均具有拘谨力。除非仲裁裁决另有轨则，仲裁费由败诉方承担。   争议处理期间，基金合同当事东谈主应坚守各自的职责，链接诚实、勤勉、尽责地履行基金 合同轨则的义务，襄理基金份额合手有东谈主的正当权益。   《基金合同》受中国法律（为本基金合同之目的，不含港澳台立法）统治。   五、基金合同存放地和投资者取得合同的方式   《基金合同》可印制成册，供投资者在基金持续东谈主、基金托管东谈主、销售机构的办公场合 和营业场合查阅。 附件二   基金托管条约内容纲领   一、托管条约当事东谈主   （一）基金持续东谈主   基金持续东谈主：工银瑞信基金持续有限公司   住所：北京市西城区金融大街 5 号、甲 5 号 9 层甲 5 号 901   法定代表东谈主：赵桂才   设立日历：2005 年 6 月 21 日   批准设立机关及批准设立文号：中国证券监督持续委员会证监基金字【2005】93 号   组织模样：有限就业公司   注册成本：贰亿元东谈主民币   存续期限：合手续经营   连接电话：400-811-9999   （二）基金托管东谈主   称号：上海浦东发展银行股份有限公司   注册地址：上海市中山东一谈 12 号   法定代表东谈主：张为忠   成立时分：1992 年 10 月 19 日   股份有限公司（上市）   注册成本：293.52 亿元东谈主民币   存续期间：合手续经营   基金托管履历批文及文号：中国证监会证监基金字2003105 号   二、基金托管东谈主对基金持续东谈主的业务监督和核查   （一）基金托管东谈主对基金持续东谈主的投资步履期骗监督权 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金          更新的招募说明书 投资对象进行监督。         《基金合同》明确约定基金投资证券遴荐圭臬的，基金持续东谈主应预先或 依期向基金托管东谈主提供投资品种池，以便基金托管东谈主对基金执行投资是否相宜基金合同对于 证券遴荐圭臬的约定进行监督。   本基金将投资于以下金融器具：   本基金的投资范围为具有细密流动性的金融器具，包括标的指数的成份股偏激备选成份 股（含存托凭证）、其他股票（包括主板、创业板偏激他中国证监会允许基金投资的股票、 存托凭证）     、股指期货、债券（包括国债、所在政府债、政府支合手机构债券、金融债、企业 债、公司债、次级债、可退换债券（含分离走动可转债）、可交换债券、央行单子、中期票 据、短期融资券、超短期融资券）、资产支合手证券、债券回购、银行入款、货币商场器具、 同行存单，以及法律法例或中国证监会允许基金投资的其他金融器具（但须相宜中国证监会 的关连轨则）。   本基金不错参与转融通证券出借业务。   如法律法例或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金持续东谈主在履行稳当模范后，可 以将其纳入投资范围。   《基金合同》已明确约定基金投履历调或证券遴荐圭臬的，基金持续东谈主应按照基金托管 东谈主要求的模样提供投资品种，以便基金托管东谈主运用关连工夫系统，对基金执行投资是否相宜 《基金合同》对于证券遴荐圭臬的约定进行监督，对存在疑义的事项进行核查。   本基金不得投资于关连法律、法例、部门规章及《基金合同》辞让投资的投资器具。 行监督：   （1）按法律法例的轨则及《基金合同》的约定，本基金的投资资产配置比例为：   本基金投资于标的指数成份股偏激备选成份股的比例不低于基金资产净值的 90%，且不 低于非现款基金资产的 80%，因法律法例的轨则而受限制的情形除外。每个走动日日终在扣 除股指期货合约需缴纳的走动保证金后，应当保合手不低于走动保证金一倍的现款，其中现款 不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。   因基金限度或商场变化等身分导致投资组合不相宜上述轨则的，基金持续东谈主应在合理的 期限内调节基金的投资组合，以相宜上述比例适度。法律法例另有轨则时，从其轨则。   如法律法例或中国证监会允许，基金持续东谈主在履行稳当模范后，不错调节上述投资品种 的投资比例。   （2）根据法律法例的轨则及《基金合同》的约定，本基金投资组合苦守以下投资限制： 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金              更新的招募说明书 且不低于非现款基金资产的 80%，因法律法例的轨则而受限制的情形除外； 的 10%； 券限度的 10%； 过其种种资产支合手证券整个限度的 10%； 支合手证券期间，如果其信用等级下降、不再相宜投资圭臬，应在评级陈说发布之日起 3 个月 内赐与全部卖出； 所申报的股票数目不特出拟刊行股票公司本次刊行股票的总量； 不得延期；    a）在职何走动日日终，合手有的买入股指期货合约价值，不得特出基金资产净值的 10%；    b）在职何走动日日终，合手有的买入期货合约价值与有价证券市值之和不得特出基金资 产净值的 100%，其中，有价证券指股票、债券（不含到期日在一年以内的政府债券）、资产 支合手证券、买入返售金融资产（不含质押式回购）等；    c）在职何走动日日终，合手有的卖出期货合约价值不得特出基金合手有的股票总市值的 20%；    d）在职何走动日内走动（不包括平仓）的股指期货合约的成交金额不得特出上一走动 日基金资产净值的 20%；    e）每个走动日日终在扣除股指期货合约需缴纳的走动保证金后，应当保合手不低于走动 保证金一倍的现款，其中现款不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等；    f）本基金所合手有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值整个（轧差计划）应当符 合基金合同对于股票投资比例的连接约定；    a）参与转融通证券出借业务的资产不得特出基金资产净值的 30%，出借期限在 10 个交 易日以上的出借证券应归为流动性受限资产；    b）参与转融通证券出借业务的单只证券不得特出基金合手有该证券总量的 30%；    c）最近 6 个月内日均基金资产净值不低于 2 亿元； 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金            更新的招募说明书   d）证券出借的平均剩余期限不得特出 30 天，平均剩余期限按照市值加权平均计划； 券商场波动、上市公司股票停牌、基金限度变动等基金持续东谈主之外的身分致使基金不相宜该 比例限制的，基金持续东谈主不得主动新增流动性受限资产的投资； 走动的，可接受质押品的天资要求应当与基金合同约定的投资范围保合手一致； 股票合并计划；   除上述第 6）、10）             、11）和 12）项另有约定外，因证券、期货商场波动、证券刊行东谈主合 并、基金限度变动、标的指数成份股调节、标的指数成份股流动性限制等基金持续东谈主之外的 身分致使基金投资比例不相宜上述轨则投资比例的，基金持续东谈主应当在 10 个走动日内进行 调节，但中国证监会轨则的特地情形或基金合同另有约定的除外。因证券商场波动、证券发 行东谈主合并、基金限度变动等基金持续东谈主之外的身分致使基金投资不相宜第 10）项轨则的， 基金持续东谈主不得新增出借业务。法律法例另有轨则的，从其轨则。   基金持续东谈主应当自基金合同凯旋之日起 6 个月内使基金的投资组合比例相宜基金合同 的连接约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当相宜基金合同的约定。基金 托管东谈主对基金的投资的监督与查验自基金合同凯旋之日起起点。法律法例或监管部门另有规 定的，从其轨则。   法律法例或监管部门对上述投资限制、投资辞让等作出强制性调节的，本基金应当按照 法律法例或监管部门的轨则实践；如法律法例或监管部门修改或调节上述投资限制、投资禁 止性轨则，且该等调节或修改属于非强制性的，基金持续东谈主有权在履行稳当模范后按照法律 法例或监管部门调节或修改后的轨则实践，并应向投资者履行信息清楚义务，但无需基金份 额合手有东谈主大会审议决定。   基金托管东谈主对上述计划的监督义务，仅限于监督由基金持续东谈主持续且由托管东谈主托管的全 部公募基金是否相宜上述比例限制。 进行监督：   根据法律法例的轨则及《基金合同》的约定，本基金辞让从事下列步履：   （1）承销证券；   （2）违抗轨则向他东谈主贷款或者提供担保； 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金         更新的招募说明书   （3）从事承担无尽就业的投资；   （4）买卖其他基金份额，然而中国证监会另有轨则的除外；   （5）向其基金持续东谈主、基金托管东谈主出资；   （6）从事内幕走动、主管证券走动价钱偏激他不正派的证券走动步履；   （7）法律、行政法例和中国证监会轨则辞让的其他步履。   如法律、行政法例或监管部门取消或变更上述辞让性轨则，如适用于本基金，则本基金 投资不再受关连限制，或以变更后的轨则为准，不需要经基金份额合手有东谈主大会审议，但需提 前公告。 行监督。   基金持续东谈主运用基金财产买卖基金持续东谈主、基金托管东谈主偏激控股鼓励、执行抑制东谈主或者 与其有紧要猛烈关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他紧要关联交 易的，应当相宜基金的投资想法和投资策略，苦守基金份额合手有东谈主利益优先原则，防守利益 冲破，建立健全里面审批机制和评估机制，按照商场平允合理价钱实践。关连走动必须预先 得到基金托管东谈主的同意，并按法律法例赐与清楚。紧要关联走动应提交基金持续东谈主董事会审 议，并经过三分之二以上的镇定董事通过。基金持续东谈主董事会应至少每半年对关联走动事项 进行审查。   法律、行政法例或监管部门取消或变更上述辞让性轨则，如适用于本基金，则本基金投 资不再受关连限制，或以变更后的轨则为准，不需要经基金份额合手有东谈主大会审议，但需提前 公告。   基金持续东谈主和基金托管东谈主预先相互提供关联方清单及关联关系。基金持续东谈主、基金托管 东谈主有就业确保关联走动名单的竟然性、准确性、齐全性，并负责实时将更新后的名单发送给 对方。名单变更后基金持续东谈主应实时发送基金托管东谈主，经基金托管东谈主阐述后，新的关联走动 名单起点凯旋。基金托管东谈主仅按基金持续东谈主提供的基金关联方名单为限，进行监督。 债券商场进行监督。   基金持续东谈主应在基金投资运作之前向基金托管东谈主提供相宜法律法例及行业圭臬的、经慎 重遴荐的、本基金适用的银行间债券商场走动敌手名单，并约定各走动敌手所适用的走动结 算方式。基金托管东谈主根据基金持续东谈主提供的银行间债券商场走动敌手名单进行监督。基金管 理东谈主不错依期对银行间债券商场走动敌手名单及结算方式进行更新，新名单确定前已与本次 剔除的走动敌手所进行但尚未结算的走动，仍应按照条约进行结算。   基金持续东谈主有就业抑制走动敌手的资信风险，由于走动敌手的资信风险引起的损失，基 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金          更新的招募说明书 金持续东谈主应当负责向关连就业东谈主追偿。基金托管东谈主不承担由此激励的就业及损失。 进行监督。   基金持续东谈主应当加强对基金投资银行入款风险的评估与研究，严格测算与抑制投资银行 入款的风险敞口，针对不同类型入款银行建立关连投资限制轨制。对于基金投资的银行入款， 由于入款银行发生信用风险事件而形成损失机，应先由基金持续东谈主负责补偿，之后有权向相 关就业东谈主进行追偿。如果基金托管东谈主在运作过程中苦守连接法律法例的轨则和《基金合同》 的约定监督过程，则对于由于入款银行信用风险引起的损失，不承担补偿就业。   如下所指“运动受限证券”与本条约以及基金合同所指“流动性受限资产”界说存在 不同。就流动性受限资产界说，请参照基金合同的“第二部分 释义 64、流动性受限资产” 部分。   基金持续东谈主投资运动受限证券，应预先根据中国证监会关连轨则，明确基金投资运动受 限证券的比例，制订严格的投资决策过程和风险抑制轨制，防守流动性风险、法律风险和操 作风险等多样风险。   （1）本基金投资的运动受限证券须为经中国证监会批准的非公开拓行股票、公开拓行 股票网下配售部分等在刊行时明确一依期限锁依期的可走动证券，不包括由于发布紧要音问 或其他原因而临时停牌的证券、已刊行未上市证券、回购走动中的质押券等运动受限证券。 本基金不投资有锁依期但锁依期不解确的证券。   （2）基金持续东谈主投资非公开拓行股票，应制订流动性风险处置预案并经其董事会批准。 基金持续东谈主应在初度投资运动受限证券前向基金托管东谈主提供基金投资非公开拓行股票的相 关流动性风险处置预案。   基金持续东谈主对本基金投资运动受限证券的流动性风险负责，确保对关连风险选择积极有 效的措施，在合理的时天职灵验处分基金运作的流动性问题。如因基金多数赎回或商场发生 剧烈变动等原因而导致基金现款盘活出现贫穷时，基金持续东谈主应保证提供足额现款确保基金 的支付结算，并承担整个损失。对本基金因投资运动受限证券导致的流动性风险，基金托管 东谈主不承担任何就业。如因基金持续东谈主原因导致本基金出现损失的，基金托管东谈主不承担任何责 任。   （3）基金持续东谈主应在基金投资非公开拓行股票后两个走动日内，在中国证监会轨则媒 介清楚所投资非公开拓行股票的称号、数目、总成本、账面价值，以及总成本和账面价值占 基金资产净值的比例、锁依期等信息。   连接基金投资的运动受限证券应保证登记存管在关连基金名下，基金持续东谈主负责关连工 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金            更新的招募说明书 作的落实和合营，并保证基金托管东谈主简略闲居查询。如因运动受限证券的登记存管不可保证 基金托管东谈主闲居履行资产支撑就业，连接此项基金资产存管的就业由基金持续东谈主承担。   如基金持续东谈主未遵守关连轨制、流动性风险处置决策以及投资额度和比例限制要求，导 致基金出现风险使基金托管东谈主承担补偿就业的，若基金托管东谈主此前已切实履行监督职责的， 基金持续东谈主应补偿基金托管东谈主由此遭遇的损失。   （4）本基金投资非公开拓行股票，基金持续东谈主应至少于实践投资指示之前两个就业日 将连接贵府书面提交基金托管东谈主，并保证向基金托管东谈主提供的连接贵府竟然、准确、齐全。 连接贵府如有调节，基金持续东谈主应实时提供调节后的贵府。上述书面贵府包括但不限于： 轨则，对基金持续东谈主是否遵守法律法例进行监督，并审核基金持续东谈主提供的连接书面信息。 基金托管东谈主觉得上述贵府可能导致基金出现风险的，有权要求基金持续东谈主在投资运动受限证 券前就该风险的放置或防守措施进行补充书面说明，并保留检察基金持续东谈主风险持续部门就 基金投资运动受限证券出具的风险评估陈说等贵府的权利。若基金持续东谈主不提供，基金托管 东谈主有权推辞实践连接指示。因推辞实践该指示形成基金财产损失的，基金托管东谈主不承担任何 就业，并有权陈说中国证监会。   如基金持续东谈主和基金托管东谈主无法就上述问题达成一致，应实时上报中国证监会请求处分。 基金托管东谈主履行了本条约轨则的监督职责后，不承担任何就业。   (5)关连法律法例对基金投资运动受限证券有新轨则的，从其轨则。 和投资限制进行过后监督；除此外，无其它监督就业。如发现极度情况，应实时以书面模样 文告基金持续东谈主。基金持续东谈主应积极配合和协助基金托管东谈主进行监督和核查。基金因投资中 期单子导致的信用风险、流动性风险，基金托管东谈主不承担任何就业。如因基金持续东谈主原因导 致基金出现损失的，基金托管东谈主不承担任何就业。 和专科东谈主员，制定科学合理的投资策略和风险持续轨制，完善业务过程，灵验防守和抑制风 险，基金托管东谈主将对基金参与转融通证券出借业务进行监督与复核。   （二）基金托管东谈主应根据连接法律法例的轨则及《基金合同》的约定，对基金资产净值 计划、基金份额净值计划、应收资金到账、基金用度开支及收入确定、基金收益分拨、关连 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金         更新的招募说明书 信息清楚、基金宣传推介材料中登载基金功绩阐发数据等进行监督和核查。   （三）基金托管东谈主发现基金持续东谈主的投资运作偏激他运作违抗《基金法》、                                   《基金合同》                                        、 基金托管条约等连接轨则时，应实时以书面模样文告基金持续东谈主限期纠正，基金持续东谈主收到 文告后应鄙人一个就业日实时查对，并以书面模样向基金托管东谈主发出回函，进行解释或举证。 理东谈主对基金托管东谈主文告的违法事项未能在限期内纠正的，基金托管东谈主应陈说中国证监会。 对基金业务的监督和核查，对基金托管东谈主发出的书面辅导，必须在轨则时天职回答基金托管 东谈主并改正，或就基金托管东谈主的疑义进行解释或举证，对基金托管东谈主按照法律法例、《基金合 同》和本托管条约的要求需向中国证监会报送基金监督陈说的，基金持续东谈主应积极配合提供 关连数据贵府和轨制等。 投资指示违抗法律、行政法例和其他连接轨则，或者违抗《基金合同》约定的，应当立即通 知基金持续东谈主，并陈说中国证监会。基金持续东谈主的上述违法失信步履给基金财产或基金份额 合手有东谈主形成的损失，由基金持续东谈主承担。 金托管东谈主发现该投资指示违抗法律法例或者违抗《基金合同》约定的，应当立即文告基金管 理东谈主，并陈说中国证监会。基金持续东谈主的上述违法失信步履给基金财产或基金份额合手有东谈主造 成的损失，由基金持续东谈主承担。 持续东谈主限期纠正。基金持续东谈主的上述违法失信步履给基金财产或基金份额合手有东谈主形成的损失， 由基金持续东谈主承担。   基金持续东谈主无正派意义，推辞、拦阻基金托管东谈主根据本条约轨则期骗监督权，或选择拖 延、欺骗等技能妨碍基金托管东谈主进行灵验监督，情节严重或经基金托管东谈主提倡劝诫仍不改正 的，基金托管东谈主应陈说中国证监会。基金持续东谈主的上述违法失信步履给基金财产或基金份额 合手有东谈主形成的损失，由基金持续东谈主承担。   三、基金持续东谈主对基金托管东谈主的业务核查   （一）基金持续东谈主对基金托管东谈主履行托管职责情况进行核查，核查事项包括但不限于基 金托管东谈主是否安全支撑基金财产、是否分别开设基金财产的资金账户和证券账户及投资所需 其他账户、是否复核基金持续东谈主计划的基金资产净值和基金份额净值、是否根据基金持续东谈主 指示办理计帐交收、进行关连信息清楚和监督基金投资运作等步履。   （二）基金持续东谈主发现基金托管东谈主私自挪用基金财产、未对基金财产实行分账持续、无 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金         更新的招募说明书 故未实践或无故蔓延实践基金持续东谈主资金划拨指示、泄露基金投资信息等违抗《基金法》、 《基金合同》、本托管条约偏激他连接轨则时，基金持续东谈主应实时以书面模样文告基金托管 东谈主限期纠正，基金托管东谈主收到文告后应实时查对并以书面模样向基金持续东谈主发出回函。在限 期内，基金持续东谈主有权随时对文告县项进行复查，督促基金托管东谈主改正。基金托管东谈主对基金 持续东谈主文告的违法事项未能在限期内纠正的，基金持续东谈主应陈说中国证监会。基金持续东谈主发 现基金托管东谈主有紧要违法步履，应立即陈说中国证监会和银行业监督持续机构，同期文告基 金托管东谈主限期纠正。   （三）基金托管东谈主应积极配合基金持续东谈主的核查步履，包括但不限于：提交关连贵府以 供基金持续东谈主核查托管财产的齐全性和竟然性，在轨则时天职回答基金持续东谈主并改正。   （四）基金托管东谈主无正派意义，推辞、拦阻基金持续东谈主根据本条约轨则期骗监督权，或 选择拖延、欺骗等技能妨碍基金持续东谈主进行灵验监督，情节严重或经基金持续东谈主提倡劝诫仍 不改正的，基金持续东谈主应陈说中国证监会。   四、基金财产支撑   （一）基金财产支撑的原则 用、责罚、分拨基金的任何财产（基金托管东谈主主动扣收的汇划费及依据本条约扣划的托管费 等用度除外）。基金托管东谈主不合处于自身执行抑制之外的账户及财产承担就业。 户。 基金的托管业求实行严格的分账持续，确保基金财产的齐全与镇定。 关当事东谈主确定到账日历并文告基金托管东谈主，到账日基金财产莫得到达基金托管东谈主处的，基金 托管东谈主应实时文告基金持续东谈主选择措施进行催收。由此给基金形成损失的，基金持续东谈主应负 责向连接当事东谈主追偿基金的损失，基金托管东谈主对基金持续东谈主的追偿步履应赐与必要的协助与 配合，但对基金财产的损失不承担就业。 资产，或交由期货公司或证券公司负责计帐交收的基金资产（包括但不限于结算备付金账户 内的资金、证券类基金资产、期货保证金账户内的资金、期货合约等）偏激收益，由于该等 机构或该机构会员单元等本条约当事东谈主外第三方的欺骗、果决、舛误或歇业等原因给基金资 产形成的损失等不承担就业。 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金          更新的招募说明书   （二）召募资金的考证   召募期内销售机构按销售与服务代理条约的约定，将认购资金划入基金持续东谈主在具有托 管履历的生意银行开设的专用账户。该账户由基金持续东谈主开立并持续。基金召募期满，召募 的基金份额总额、基金召募金额（含网下股票认购所召募的股票市值）                               、基金份额合手有东谈主东谈主 数相宜《基金法》、         《运作办法》等连接轨则后，由基金持续东谈主礼聘相宜《中华东谈主民共和国证 券法》轨则的司帐师事务所进行验资，出具验资陈说，出具的验资陈说应由参加验资的 2 名以上（含 2 名）中国注册司帐师署名方为灵验。验资完成，基金持续东谈主应将召募的属于本 基金财产的全部资金划入基金托管东谈主为基金开立的资产托管专户中，并确保划入的资金与验 资金额相一致。召募的股票由发售代理机构赐与冻结，并由登记机构过户至本基金的组合证 券账户。基金托管东谈主收到灵验认购资金当日以书面模样阐述资金到账情况，并实时将资金到 账凭证传真给基金持续东谈主，两边进行账务处理。   若基金召募期限届满，未能达到《基金合同》备案的条件，由基金持续东谈主按轨则办理退 款及证券退还关连事宜。   （三）基金资产托管专户的开立和持续 规的灵验指示办理资金收付。基金持续东谈主应根据法律法例及基金托管东谈主的关连要求，提供开 户所需的贵府并提供其他必要协助。本基金的资产托管专户的预留印鉴的钤记由基金托管东谈主 刻制、支撑和使用。 的资产托管专户的开立和使用，限于自尊开展本基金业务的需要。资产托管专户不得用于存 取现款或开立网银转账等功能。除因本基金业务需要，基金托管东谈主和基金持续东谈主不得假借本 基金的样子开立其他任何银行账户；亦不得使用以基金样子开立的银行账户进行本基金业务 之外的步履。                                《现款持续暂行条例》、 《东谈主民币利率持续轨则》、            《利率持续暂行轨则》、                      《支付结算办法》以及银行业监督持续机构 的其他连接轨则。   （四）基金证券账户与结算备付金账户的开设和持续 海分公司/深圳分公司开立挑升的证券账户。 持续东谈主不得出借和未经对方同意私自转让本基金的任何证券账户；亦不得使用本基金的任何 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金         更新的招募说明书 证券账户进行本基金业务之外的步履。 用由基金持续东谈主负责。 分公司开立结算备付金账户，基金托管东谈主代表所托管的基金完成与中国证券登记结算有限责 任公司的一级法东谈主计帐就业，基金持续东谈主应赐与积极协助。结算备付金、证券结算保证金等 的收取按照中国证券登记结算有限就业公司的轨则和基金托管东谈主为履行结算参与东谈主的义务 所制定的业务司法实践。   （五）银行间商场债券托管和资金结算专户的开立和持续及商场准入备案   《基金合同》凯旋后，在相宜监管机构要求的情况下，基金持续东谈主负责以基金的样子申 请并取得进入宇宙银行间同行拆借商场的走动履历，并代表基金进行走动；基金托管东谈主根据 中国东谈主民银行、中央国债登记结算有限就业公司、银行间商场计帐所股份有限公司的连接规 定，以本基金的样子分别在中央国债登记结算有限就业公司、银行间商场计帐所股份有限公 司开立债券托管账户和资金结算账户，并代表基金进行银行间商场债券走动的结算。基金托 管东谈主协助基金持续东谈主完成银行间债券商场准入备案。   （六）其他账户的开设和持续 经基金持续东谈主和基金托管东谈主协商一致后，由基金托管东谈主负责为基金开立。新账户按连接司法 使用并持续。   （七）基金投资银行入款账户的开立和持续 行入款业务签订书面条约。 条约，并将资金存放于入款银行总行或其授权分行指定的分支机构。 印鉴及基金持续东谈主公章。 类型、期限、利率、金额、账号、对账方式、支取方式、账户持续等详情。 账机制，确保基金银行入款业务账目及查对的竟然、准确。 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金           更新的招募说明书   （八）基金财产投资的连接什物证券、银行依期入款存单等有价凭证的支撑   基金财产投资的连接什物证券由基金托管东谈主存放于基金托管东谈主的支撑库；其中什物证券 也可存入中央国债登记结算有限就业公司、中国证券登记结算有限就业公司上海分公司/深 圳分公司、银行间商场计帐所股份有限公司或单子营业中心的代支撑库。什物证券的购买和 转让，由基金托管东谈主根据基金持续东谈主的指示办理。属于基金托管东谈主执行灵验抑制下的什物证 券在基金托管东谈主支撑期间的损坏、灭失，由此产生的就业应由基金托管东谈主承担。基金托管东谈主 对基金托管东谈主之外机构执行灵验抑制或支撑的什物证券、银行依期入款存单对应的财产不承 担支撑就业。   （九）与基金财产连接的紧要合同的支撑   由基金持续东谈主代表基金签署的与基金连接的紧要合同的原件分别应由基金托管东谈主、基金 持续东谈主支撑。除本条约另有轨则外，基金持续东谈主在代表基金签署与基金连接的紧要合同期应 保证基金一方合手有两份以上的原来，以便基金持续东谈主和基金托管东谈主至少各合手有一份原来的原 件。基金持续东谈主在合同签署后 5 个就业日内通过专东谈主投递、挂号邮寄等安全方式将合同原件 投递基金托管东谈主处。合同原件应存放于基金持续东谈主和基金托管东谈主各自文献支撑部门，支撑期 限不低于法律法例轨则的最低年限。基金持续东谈主未将关连合同投递基金托管东谈主的，基金托管 东谈主对关连合同不承担支撑就业。   对于无法取得二份以上的原来的，基金持续东谈主应向基金托管东谈主提供与合同原件查对一致 的并加盖基金持续东谈主公章的合同传真件或复印件，未经两边协商一致，合同原件不得调动。   五、基金资产净值计划和司帐核算   （一）基金资产净值的计划、复核的时分和模范 作日闭市后，基金份额的基金资产净值除以当日基金份额的余额数目计划，精准到 0.0001 元，极少点后第 5 位四舍五入，由此产生的舛误计入基金资产。基金持续东谈主不错设立大额赎 回情形下的净值精度救急调节机制。国度另有轨则的，从其轨则。 基金的基金司帐就业方由基金持续东谈主担任，因此，就与本基金连接的司帐问题，如经关连各 方在对等基础上充分研究后，仍无法达成一致敬见的，按照基金持续东谈主对基金净值信息的计 算结果对外赐与公布。每个就业日，基金持续东谈主草率基金资产估值。但基金持续东谈主根据法律 法例或基金合同的轨则暂停估值时除外。估值原则应相宜《基金合同》                               、《证券投资基金司帐 核算业务引导》偏激他法律、法例的轨则。基金持续东谈主每个就业日走动扫尾后计划当日的基 金份额净值和基金资产净值并以两边招供的方式发送给基金托管东谈主。基金托管东谈主对净值计划 结果复核后以两边招供的方式发送给基金持续东谈主，由基金持续东谈主按约定对外公布。 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金            更新的招募说明书 持续东谈主计划的基金资产净值。本基金的司帐就业方是基金持续东谈主，就与本基金连接的司帐问 题，如经关连各方在对等基础上充分研究后，仍无法达成一致的见解，按照基金持续东谈主对基 金净值信息的计划结果对外赐与公布。   法律法例以及监管部门有强制轨则的，从其轨则。如有新增事项，按国度最新轨则估值。   （二）基金资产估值   估值原则应相宜《基金合同》、                《证券投资基金司帐核算业务引导》偏激他法律法例的规 定的约定。   当关连法律法例或《基金合同》轨则的估值方法不可客不雅反应基金财产公允价值时，基 金持续东谈主可根据具体情况，并与基金托管东谈主约定后，按最能反应公允价值的价钱估值。   （三）估值舛错处理   基金持续东谈主和基金托管东谈主将选择必要、稳当、合理的措施确保基金资产估值的准确性、 实时性。当基金份额净值极少点后 4 位以内(含第 4 位)发生估值舛错时，视为基金份额净值 舛错。   基金合同确当事东谈主应按照以下约定处理：   本基金运作过程中，如果由于基金持续东谈主或基金托管东谈主、或登记机构、或销售机构、或 投资东谈主自身的罪状形成估值舛错，导致其他当事东谈主遭遇损失的，罪状的就业东谈主应当对由于该 估值舛错遭遇损不当事东谈主（“受损方”）的径直损失按下述“估值舛错处理原则”给予补偿， 承担补偿就业。   上述估值舛错的主要类型包括但不限于：贵府申报差错、数据传输差错、数据计划差错、 系统故障差错、下达指示差错等。   （1）估值舛错已发生，但尚未给当事东谈主形成损失机，估值舛错就业方应实时合营各方， 实时进行更正，因更正估值舛错发生的用度由估值舛错就业方承担；由于估值舛错就业方未 实时更正已产生的估值舛错，给当事东谈主形成损失的，由估值舛错就业方对径直损失承担补偿 就业；若估值舛错就业方也曾积极合营，况兼有协助义务确当事东谈主有弥漫的时分进行更正而 未更正，则其应当承担相应补偿就业。估值舛错就业方草率更正的情况向连接当事东谈主进行确 认，确保估值舛错已得到更正。   （2）估值舛错的就业方对连接当事东谈主的径直损失负责，不合迤逦损失负责，况兼仅对 估值舛错的连接径直当事东谈主负责，不合第三方负责。   （3）因估值舛错而取得欠妥得利确当事东谈主负有实时返还欠妥得利的义务。但估值舛错 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金           更新的招募说明书 就业方仍草率估值舛错负责。如果由于取得欠妥得利确当事东谈主不返还或不全部返还欠妥得利 形成其他当事东谈主的利益损失(“受损方”)，则估值舛错就业方应补偿受损方的损失，并在其 支付的补偿金额的范围内对取得欠妥得利确当事东谈主享有要求托福欠妥得利的权利；如果取得 欠妥得利确当事东谈主也曾将此部分欠妥得利返还给受损方，则受损方应当将其也曾取得的补偿 额加上也曾取得的欠妥得利返还的总和特出其执行损失的差额部分支付给估值舛错就业方。   （4）估值舛错调节领受尽量复原至假定未发生估值舛错的正确情形的方式。   估值舛错被发现后，连接确当事东谈主应当实时进行处理，处理的模范如下：   （1）查明估值舛错发生的原因，列明整个确当事东谈主，并根据估值舛错发生的原因确定 估值舛错的就业方；   （2）根据估值舛错处理原则或当事东谈主协商的方法对因估值舛错形成的损失进行评估；   （3）根据估值舛错处理原则或当事东谈主协商的方法由估值舛错的就业方进行更正和补偿 损失；   （4）根据估值舛错处理的方法，需要修改基金登记机构走动数据的，由基金登记机构 进行更正，并就估值舛错的更正向连接当事东谈主进行阐述。   （1）基金份额净值计划出现舛错时，基金持续东谈主应当立即赐与纠正，通报基金托管东谈主， 并选择合理的措施阻挠损失进一步扩大。   （2）舛错偏差达到基金份额净值的 0.25%时，基金持续东谈主应当通报基金托管东谈主并报中 国证监会备案；舛错偏差达到基金份额净值的 0.5%时，基金持续东谈主应当公告，并报中国证 监会备案。   （3）当基金份额净值计划差错给基金和基金份额合手有东谈主形成损失需要进行补偿时，基 金持续东谈主和基金托管东谈主应根据执行情况界定两边承担的就业，经阐述后按以下条目进行补偿：   ①本基金的基金司帐就业方由基金持续东谈主担任，与本基金连接的司帐问题，如经两边在 对等基础上充分研究后，尚不可达成一致时，按基金持续东谈主的建议实践，由此给基金份额合手 有东谈主和基金财产形成的损失，由基金持续东谈主负责赔付。   ②若基金持续东谈主计划的基金份额净值已由基金托管东谈主复核阐述后公告，由此给基金份额 合手有东谈主形成损失的，应根据法律法例的轨则对投资者或基金支付补偿金，就执行向投资者或 基金支付的补偿金额，基金持续东谈主与基金托管东谈主按照罪状进度各自承担相应的就业。   ③如基金持续东谈主和基金托管东谈主对基金份额净值的计划结果，诚然屡次再行计划和查对， 尚不可达成一致时，为幸免不可按时公布基金份额净值的情形，以基金持续东谈主的计划结果对 外公布，由此给基金份额合手有东谈主和基金形成的损失，由基金持续东谈主负责赔付。 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金           更新的招募说明书   ④由于基金持续东谈主提供的信息舛错（包括但不限于基金申购或赎回对价等），进而导致 基金份额净值计划舛错而引起的基金份额合手有东谈主和基金财产的损失，由基金持续东谈主负责赔付。   （4）前述内容如法律法例或监管机关另有轨则的，从其轨则处理。如果行业另有通行 作念法，基金持续东谈主和基金托管东谈主应本着对等和保护基金份额合手有东谈主利益的原则进行协商。   （四）暂停估值与公告基金份额净值的情形 值工夫仍导致公允价值存在紧要不确定性时，经与基金托管东谈主协商阐述后，基金持续东谈主应当 暂停估值；   （五）基金账册的建立 法和司帐处理原则，分别镇定时设立、登录和支撑本基金的全套账册，对关连各方各自的账 册依期进行查对，相互监督，以保证基金资产的安全。若两边对司帐处理方法存在分歧，应 以基金持续东谈主的处理方法为准。 并纠正，保证关连各方平行登录的账册记录完全相符。若当日查对不符，暂时无法查找到错 账的原因而影响到基金资产净值的计划和公告的，以基金持续东谈主的账册为准。   （六）基金依期陈说的编制和复核 每月晦了后 5 个就业日内完成。 个就业日内，更新基金招募说明书并登载在轨则网站上；基金招募说明书其他信息发生变更 的，基金持续东谈主至少每年更新一次。基金阻隔运作的，基金持续东谈主不再更新基金招募说明书。 基金持续东谈主在季度扫尾之日起 15 个就业日内完成季度陈说编制并公告；在上半年扫尾之日 起两个月内完成中期陈说编制并公告；在每年扫尾之日起三个月内完成年度陈说编制并公告。 以加密传真方式将连接陈说提供基金托管东谈主复核；基金托管东谈主在 3 个就业日内进行复核，并 将复核结果实时书面文告基金持续东谈主。基金持续东谈主在 7 个就业日内完成季度陈说，在季度报 告完成当日，将连接陈说提供基金托管东谈主复核，基金托管东谈主在收到后 7 个就业日内进行复核， 并将复核结果书面文告基金持续东谈主。基金持续东谈主在 30 日内完成中期陈说，在中期陈说完成 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金               更新的招募说明书 当日，将连接陈说提供基金托管东谈主复核，基金托管东谈主在收到后 30 日内进行复核，并将复核 结果书面文告基金持续东谈主。基金持续东谈主在 45 日内完成年度陈说，在年度陈说完成当日，将 连接陈说提供基金托管东谈主复核，基金托管东谈主在收到后 45 日内复核，并将复核结果书面文告 基金持续东谈主。 东谈主应共同查明原因，进行调节，调节以关连各方招供的账务处理方式为准。查对无误后，基 金托管东谈主在基金持续东谈主提供的陈说上加盖章鉴或者出具加盖托管业务部门业务章的复核意 见书，关连各方各自留存一份。如果基金持续东谈主与基金托管东谈主不可于应当发布公告之日之前 就关连报抒发成一致，基金持续东谈主有权按照其编制的报表对外发布公告，基金托管东谈主有权就 关连情况报中国证监会备案。 阐述，以备有权机构对关连文献审核时辅导。   六、基金份额合手有东谈主名册的支撑   基金持续东谈主妥善支撑的基金份额合手有东谈主名册，包括《基金合同》凯旋日、《基金合同》 阻隔日、基金份额合手有东谈主大会权益登记日、每年 6 月 30 日、12 月 31 日的基金份额合手有东谈主 名册。基金份额合手有东谈主名册的内容必须包括基金份额合手有东谈主的称号和合手有的基金份额。   基金份额合手有东谈主名册由基金的基金登记机构根据基金持续东谈主的指示编制和支撑，基金管 理东谈主应按照当今关连司法支撑基金份额合手有东谈主名册。支撑方式不错领受电子或文档的模样。 支撑期限不低于法律法例轨则的最低年限。   在基金托管东谈主编制中期陈说和年度陈说前，基金持续东谈主应将每年 6 月 30 日、12 月 31 日的基金合手有东谈主名册送交基金托管东谈主，文献方式不错领受电子或文档的模样况兼保证其的真 实、准确、齐全。基金托管东谈主应妥善支撑，不得将合手有东谈主名册用于基金托管业务之外的其他 用途。   七、适用法律与争议处分方式   （一）本条约适用中华东谈主民共和国法律（为本条约之目的，在此不包括中国香港、澳门 极度行政区和台湾地区法律），并从其解释。   （二）两边当事东谈主同意，因本条约而产生的或与本条约连接的一切争议，除经友好协商、 联合不错处分的，应提交中国海外经济贸易仲裁委员会，根据该会届时灵验的仲裁司法进行 仲裁，仲裁的地点在北京市，仲裁裁决是末端性的并对关连各方均有拘谨力，除非仲裁裁决 另有轨则，仲裁用度由败诉方承担。   争议处理期间，两边当事东谈主应坚守基金持续东谈主和基金托管东谈主职责，链接诚实、勤勉、尽 责地履行《基金合同》和本托管条约轨则的义务，襄理基金份额合手有东谈主的正当权益。 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金           更新的招募说明书   八、托管条约的变更、阻隔与基金财产的计帐   （一）托管条约的变更与阻隔   本条约两边当事东谈主经协商一致，不错对条约的内容进行变更。变更后的托管条约，其内 容不得与《基金合同》的轨则有任何冲破，并需经基金持续东谈主、基金托管东谈主加盖公章或合同 专用章以及两边法定代表东谈主或授权代理东谈主署名（或盖章）阐述。基金托管条约的变更报中国 证监会备案。   发生以下情况，本托管条约阻隔：   （1）《基金合同》阻隔；   （2）基金托管东谈主结果、照章被取销、歇业或有其他基金托管东谈主给与基金资产；   （3）基金持续东谈主结果、照章被取销、歇业或有其他基金持续东谈主给与基金持续权；   （4）发生法律法例或《基金合同》轨则的阻隔事项。   （二）基金财产的计帐 组，基金持续东谈主组织基金财产计帐小组并在中国证监会的监督下进行基金计帐。 《中华东谈主民共和国证券法》轨则的注册司帐师、讼师以及中国证监会指定的东谈主员组成。基金 财产计帐小组不错聘用必要的就业主谈主员。 现和分拨。基金财产计帐小组不错照章进行必要的民事步履。   （1）《基金合同》阻隔情形出当前，由基金财产计帐小组统一给与基金；   （2）对基金财产和债权债务进行清理和阐述；   （3）对基金财产进行估值和变现；   （4）制作计帐陈说；   （5）礼聘司帐师事务所对计帐陈说进行外部审计，礼聘讼师事务所对计帐陈说出具法 律见解书；   （6）将计帐陈说报中国证监会备案并公告；   （7）对基金剩余财产进行分拨。 变现的，计帐期限相应顺延。 工银瑞信中证破钞龙头走动型洞开式指数证券投资基金           更新的招募说明书   计帐用度是指基金财产计帐小组在进行基金计帐过程中发生的整个合理用度，计帐用度 由基金财产计帐小组优先从基金剩余财产中支付。   (1)支付计帐用度；   (2)缴纳所欠税款；   (3)送还基金债务；   (4)按基金份额合手有东谈主合手有的基金份额比例进行分拨。   基金财产未按前款(1)－(3)项轨则送还前，不分拨给基金份额合手有东谈主。   （三）基金财产计帐的公告   计帐过程中的连接紧要事项须实时公告；基金财产计帐陈说经相宜《中华东谈主民共和国证 券法》轨则的司帐师事务所审计并由讼师事务所出具法律见解书后报中国证监会备案并公告。 基金财产计帐公告于基金财产计帐陈说报中国证监会备案后 5 个就业日内由基金财产计帐 小组进行公告。基金财产计帐小组应当将计帐陈说登载在轨则网站上，并将计帐陈说辅导性 公告登载在轨则报刊上。   （四）基金财产计帐账册及文献的保存   基金财产计帐账册及连接文献由基金托管东谈主保存，保存期限不少于法定最低期限。

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